Overzicht van baten en lasten en toelichting

Opbouw baten en lasten

Opbouw baten
In onderstaande grafiek wordt de opbouw van de baten weergegeven. Veruit de meeste baten van de gemeente zijn verantwoord in hoofdtaakveld ‘algemene dekkingsmiddelen’ waarin o.a. de algemene uitkering, de integratie-uitkering sociaal domein en de belastingen opgenomen zijn. In hoofdtaakveld ‘Sociaal domein’ zijn o.a. de specifieke uitkeringen van het rijk opgenomen, in hoofdtaakveld “Volksgezondheid en milieu” de opbrengsten van de afvalstoffen- en rioolheffing en in ‘hoofdtaakveld ‘VHROSV’ de opbrengsten uit grondexploitaties en leges omgevingsvergunningen.

Opbouw lasten
In onderstaande grafiek wordt de opbouw van de lasten weergegeven. De meeste lasten bevinden zich in de hoofdtaakvelden ‘sociaal domein’. In hoofdtaakveld ‘sociaal domein’ zijn o.a. de uitvoering van de specifieke uitkeringen en de Jeugdhulp en Wmo en Wsw (oud en nieuw) opgenomen. In ‘hoofdtaakveld ‘VHROSV’ worden de grondexploitaties en in hoofdtaakveld “Volksgezondheid en milieu” het ophalen van huishoudelijk afval en het onderhoud van de riolering.

Gerealiseerd resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten

Het gerealiseerd resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten

Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening wordt vastgesteld met inachtneming van hetgeen omtrent de financiële positie op de balansdatum is gebleken tussen het moment van opmaken van de jaarstukken en het tijdstip van vaststelling daarvan, voor zover deze aanvullende informatie onontbeerlijk is voor het bedoelde inzicht.

Voor een nadere specificatie van het gerealiseerde, nog te bestemmen resultaat ad € 1.911.000,- wordt verwezen naar de analyse bij gerealiseerde baten en lasten per programma, dat hieronder is opgenomen. In het raadsvoorstel ter vaststelling van de jaarrekening wordt aan u een voorstel voor bestemming van dit resultaat gedaan, dat tevens is opgenomen als inleiding bij het jaarverslag.

In onderstaand overzicht van baten en lasten vindt u per hoofdtaakveld een financiële analyse van de grotere over- en onderschrijdingen.

Hoofdtaakveld	saldo	begroting 2020 voor wijziging			begroting 2020 na wijziging			jaarrekening 2020			saldo
	rekening	lasten	baten	saldo	lasten	baten	saldo	lasten	baten	saldo	rekening
	2019										2020 t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)											begroting
Bestuur	-1.513	-1.615	612	-1.003	-1.655	988	-667	-1.605	790	-815	-148
Overhead	-5.100	-6.015	217	-5.798	-5.846	276	-5.570	-5.209	261	-4.948	622
Algemene dekkingsmiddelen:
Treasury	583	-254	893	639	-539	937	398	-437	977	540	142
OZB woningen	2.116	-237	2.425	2.188	-255	2.395	2.140	-309	2.395	2.086	-54
OZB niet woningen	1.772	-37	1.983	1.946	-33	1.861	1.828	-9	1.850	1.841	13
Algemene uitkering en overige uitk.	30.234	-5	30.356	30.351	-5	32.719	32.714	-5	32.759	32.754	40
Overige baten en lasten	26	-101	0	-101	0	0	0	-39	0	-39	-39
Vennootschapsbelasting	40	-14	0	-14	-25	0	-25	-387	0	-387	-362
Sub-totaal algemene dekkingsmiddelen	34.771	-648	35.657	35.009	-857	37.912	37.055	-1.186	37.981	36.795	-260
Veilgheid	-1.502	-1.690	85	-1.605	-1.788	109	-1.679	-1.686	112	-1.574	105
Verkeer en vervoer	-2.168	-2.722	37	-2.685	-2.797	199	-2.598	-2.680	238	-2.442	156
Economie	697	-543	1.227	684	-765	907	142	-613	894	281	139
Onderwijs	-2.225	-2.563	33	-2.530	-3.785	648	-3.137	-3.645	620	-3.025	112
Sport, cultuur en recreatie	-3.203	-4.039	613	-3.426	-4.547	644	-3.903	-4.559	986	-3.573	330
Sociaal domein	-16.048	-20.656	2.792	-17.864	-25.408	6.635	-18.773	-25.440	7.362	-18.078	695
Volksgezondheid en milieu	-1.133	-5.192	4.080	-1.112	-6.135	4.588	-1.547	-5.901	4.729	-1.172	375
VHROSV	-572	-4.669	3.915	-754	-6.774	6.639	-135	-6.727	6.288	-439	-304
Saldo van baten en lasten	2.004	-50.352	49.268	-1.084	-60.357	59.545	-812	-59.251	60.261	1.010	1.822

Toevoeging/onttrekking aan reserves:
Bestuur	-732	-1.493	2.119	626	-2.716	3.650	934	-2.342	3.243	901	-33
Totaal mutaties reserves	-732	-1.493	2.119	626	-2.716	3.650	934	-2.342	3.243	901	-33

Gerealiseerd resultaat	1.272	-51.845	51.387	-458	-63.073	63.195	122	-61.593	63.504	1.911	1.789

-

Bij het vaststellen van de begroting 2020 vertoonde de jaarschijf 2020 een nadelig saldo van € 458.000,-. Dit was de resultante van een structureel voordeel van € 71.000,- en een incidenteel nadeel van € 529.000,-. De doorwerking van de mutaties van de najaarsnota 2019, de perspectiefnota 2020 en de najaarsnota van 2020 op het resultaat van de begroting 2020 leidde uiteindelijk tot een geraamd positief exploitatiesaldo van € 122.000,-.

De rekening 2020 laat per saldo een voordelig saldo zien ter grootte van € 1.911.000,-. In het voordelig resultaat is rekening gehouden met per saldo circa € 901.000,- onttrekking aan de reserves.

Het aanwenden van een reserve vereist een raadsbesluit waarin de reden van aanwending wordt aangegeven, die correspondeert met het doel van de reserve. In de rekening zijn alleen toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves verwerkt tot maximaal het bedrag dat via de begroting(swijzigingen) door de raad is goedgekeurd. Hieronder zijn de mutaties binnen de reserves nader toegelicht:

	Onttrekking aan de reserves (baten):		(x € 1.000,-)
-	Algemeen reserve:	budgetoverheveling 2019	507	inc.
		aanvulling res.geactiveerde kapitaaluitgaven	710	inc.
		aanvulling res.grondexploitatie	309	inc.
		duurzame energie particulieren	225	inc.
		sloop / afwaardering De Vest en Mariaschool	619	inc.
		klimaatakkoord transitievisie warmte	8	inc.
		voorbereiding Groene Long	25	inc.
		voorbereiding raadsprogramma	37	inc.
-	Reserve sportmaterieel X-sport	vervanging materieel 2020	2	str.
-	Reserve kwalitiet buitengebied	project "Natuur in het dorp"	5	inc.
-	Egalisatiereserve verkoop HNG	dekking wegvallende winstuitkering	119	str.
-	Reserve geactiveerde kapitaaluitgaven	dekking kapitaallasten	637	str.
-	Reserve bovenwijkse voorzieningen	dekking aanleg fietspad nabij Flex Campus	40	inc.
	Totaal ontrekkingen		3.243	a.

	toevoeging aan de reserves (lasten):		(x € 1.000,-)
-	Algemene reserve:	rentebijschrijvingen	212	str.
		overschot dekking MFA Hapert	380	inc.
-	Reserve grondexploitatie	winstnemingen grondexploitaties	234	inc.
		aanvulling res.grondexploitatie	309	inc.
-	Reserve ruimtelijke kw.buitengebied	opbrengst pachtgronden / ant.overeenkomsten	286	inc.
-	Reserve geactiveerde kapitaaluitgaven	resultaatbestemming 2019 (WVK-groep)	110	inc.
		aanvulling tbv verb. Den Herd / Rabobank	600	inc.
		rentebijschrijvingen	211	str.
	Totaal toevoegingen		2.342	b.

	Per saldo mutaties t.l.v. reserves		-901	a - b

Mutaties reserves

In onderstaand overzicht worden de mutaties van de reserves op basis van artikel 28 onderdeel d van het BBV gespecificeerd naar structurele toevoegingen en onttrekkingen:

	raming mutaties reserves 2020				realisatie mutaties reserves 2020
	baten	waarvan	lasten	waarvan	baten	waarvan	lasten	waarvan
	(onttrekking	structureel	(toevoeging	structureel	(onttrekking	structureel	(toevoeging	structureel
	reserve)		reserve)		reserve)		reserve)
Algemene reserve	2.848		-593	-212	2.440		-593	-212
Egalisatie reserve verkoop HNG	119	119			119	119
Reserve afschrijving geact. investeringen	637	637	-921	-211	637	637	-921	-211
Bestemmingsreserve bovenwijkse voorzieningen	40				40
Algemene reserve grondexploitatie			-903				-543
Reserve verv.sportmaterieel X-sport	1	1			2	2
Reserve ruimtelijke kwaliteit buitengebied	5		-299		5		-286
totaal	3.650	757	-2.716	-423	3.243	758	-2.343	-423
		waarvan		waarvan		waarvan		waarvan
		incidenteel		incidenteel		incidenteel		incidenteel
		2.893		-2.293		2.485		-1.920

Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Algemeen

Het BBV zegt hierover dat lasten en baten per hoofdtaakveld geanalyseerd moeten worden. De analyse is gebaseerd op een analyse op hoofdlijnen, waarbij iedere over- of onderschrijding groter dan € 10.000,- van een verklaring is voorzien. Hierna geven wij een overzicht van de belangrijkste afwijkingen tussen de begroting (na wijziging) en de rekening.

Bestuur

Het onder wordt het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten weergegeven:

Bedragen		Rekening		Begroting		Begroting		Rekening		Rekening
		2019		prm 2020		na wijz.2020		2020		t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)										begroting
lasten bestuur	n	-2.305	n	-1.615	n	-1.655	n	-1.605	v	50
baten bestuur	v	793	v	612	v	988	v	790	n	-198
gerealiseerd saldo van baten en lasten	n	-1.512	n	-1.003	n	-667	n	-815	n	-148
toevoegingen reserves	n	-9.738	n	-1.493	n	-2.716	n	-2.342	v	374
onttrekkingen reserves	v	9.005	v	2.119	v	3.650	v	3.243	n	-407
geraamd/gerealiseerd resultaat	n	-2.245	n	-377	v	267	v	86	n	-181
bestemming van gerealiseerd resultaat	n	-1.274	v	458	n	-122		-1.911	v	-1.789
gerealiseerd resultaat	n	-3.519	v	81	v	145	n	-1.825	n	-1.970

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 148.000,- nadelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

(bedragen x € 1.000,-)	voordeel	toelichting
Budgetoverheveling	32	Onderzoek organisatie Strategische Kempenagenda loopt door naar 2021.
	41	Inventarisatie en onderzoek oneigenlijk gebruik gemeentegronden loopt door naar 2021.
Verrekening loonkosten	110	De loonkosten van het ambtelijk apparaat betrekking hebbende op het primaire proces worden toegerekend aan de onderscheidene
		taakvelden. De doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Bestuursorganen	37	Lagere loonkosten.
	21	Diverse lagere exploitatielasten.
	8	Minder accountantskosten omdat er geen gebruik gemaakt is van aanvullende adviseringen.
Griffie	6	Loonkosten en inhuur griffie.
Huwelijken	3	Lagere loonkosten.
Leges	22	Afdracht rijksleges burgerzaken valt lager uit vanwege minder productie voor reisdocumenten en rijbewijzen.
	8	Lagere lasten voor gezondheidsverklaringen wegens minder productie rijbewijzen.
Verkiezingen	3	Niet besteedt budget vanuit de algemene uitkering.
Dorpsraden	5	Minder verstrekte presentiegelden mede als gevolg van de genomen coronamaatregelen
Totaal voordeel	296

(bedragen x € 1.000,-)	nadeel	toelichting
Budgetoverheveling	-24	Onderzoek organisatie Strategische Kempenagenda loopt door naar 2021.
Bestuursorganen	-14	Aanvulling voorziening voormalige wethouders op basis van actualisatie van de onderliggende verplichtingen.
	-146	De voorziening wethouderspensioenen is in overeenstemming gebracht met de actuariële uitgangspunten o.b.v. een rekenrente van 0,082%.
Leges	-86	Verrekening overhead afdeling ontwikkeling aan investeringen, Vpb-activiteiten en tarieven (verrekening was extra comptabel geraamd.)
	-45	Lagere legesopbrengsten reisdocumentenvanwege verlenging geldigheidsduur paspoorten, en rijbewijzen en lagere inkomsten voor de af te
		dragen rijksleges.
Agrarische zaken e.d.	-112	Geraamde opbrengsten grondverkopen minus notariskosten kunnen eerst in 2021 getransporteerd worden. De opbrengst nemen we op
		in de perspectiefnota 2021.
	-17	Lagere pachtopbrengsten
Totaal nadeel	-444

Totaal verschil	-148	nadeel

Toelichting reserves:	Voordeel	Nadeel
Algemene reserve: budgetoverheveling Algemene reserve: dekking coronamaatregelen		262.000,- 145.000,-
Algemene reserve grondexploitaties	361.000,-
Reserve kwaliteit buitengebied	12.000,-	0
totaal mutaties reserves	373.000,-	407.000,-
Saldo	34.000,-

Kosten overhead

Het onder wordt het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten weergegeven:

Bedragen		Rekening		Begroting		Begroting		Rekening		Rekening
		2019		prm 2020		na wijz.2020		2020		t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)										begroting
lasten overhead	n	-5.362	n	-6.015	n	-5.846	n	-5.209	v	637
baten overhead	v	261	v	217	v	276	v	261	n	-15
gerealiseerd saldo van baten en lasten	n	-5.101	n	-5.798	n	-5.570	n	-4.948	v	622
toevoegingen reserves
onttrekkingen reserves
gerealiseerd resultaat	n	-5.101	n	-5.798	n	-5.570	n	-4.948	v	622

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 622.000,- voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

(bedragen x € 1.000,-)	voordeel	toelichting
Loonkosten	280	Lagere loonkosten a.g.v. nog niet ingevulde vacatures.
Ontwikkeling	81	Verrekening overhead afdeling ontwikkeling aan investeringen, Vpb-activiteiten en tarieven.
	16	Lagere diverse bedrijfsvoeringskosten (saldo lagere diverse bedrijfsvoeringskosten)
Dienstverlening en	53	Lagere lasten vooor inhuur personeel van derden.
Bedrijfsvoering	78	Lagere diverse bedrijfsvoeringskosten (saldo lagere diverse bedrijfsvoeringskosten)
	85	Verrekening overhead afdeling dienstverlening en bedrijfsvoering aan investeringen, Vpb-activiteiten en tarieven.
Automatisering	55	Ten laste van de stelpost automatisering zijn geen kosten verantwoord.
Informatiebeleid	24	Lagere projectkosten en kosten onderhoudscontracten i.v.m. minder ondersteuningsuren vanuit BMC en minder IC-controle in 2020.
Totaal voordeel	672

(bedragen x € 1.000,-)	nadeel	toelichting
P&O Bladel	-14	Hogere advertentiekosten ivm kosten TV item "De Helden van Nu".
Gemeentehuis	-16	Per saldo diverse hogere huisvestingskosten
Kempensamenwerking	-10	Hogere bijdrage op basis van voorlopige afrekening 2020.
Diversen	-10	Diverse kleine afwijkingen en afronding.
Totaal nadeel	-50

Totaal verschil	622	voordeel

Algemene dekkingsmiddelen

Het onder wordt het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten weergegeven:

Bedragen		Rekening		Begroting		Begroting		Rekening		Rekening
		2019		prm 2020		na wijz.2020		2020		t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)										begroting
lasten algemene dekkingsmiddelen	n	-686	n	-647	n	-857	n	-1.186	n	-329
baten algemene dekkingsmiddelen	v	35.457	v	35.656	v	37.912	v	37.981	v	69
gerealiseerd saldo van baten en lasten	v	34.771	v	35.009	v	37.055	v	36.795	n	-260
toevoegingen reserves
onttrekkingen reserves
gerealiseerd resultaat	v	34.771	v	35.009	v	37.055	v	36.795	n	-260

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 260.000,- nadelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

(bedragen x € 1.000,-)	voordeel	toelichting
Algemene uitkeringen	41	Hogere uitkering uit het gemeentefonds wegens actualisatie van diverse verdeelmaatstaven e.d. (incl. vorige dienstjaren en € 20.000,-
		compensatie corona).
Geldleningen	-15	Renteresultaat 2020, mede vanwege erg lage renteposities.
	158	Doorbelaste rentelasten a.g.v. bijstelling rente-omslagpercentage.
Uitvoering WOZ / BAG /	20	Resultante van enerzijds lagere taxatiekosten en minder uitbestede werkzaamheden en hogere kosten voor bezwaarschriften.
heffing en invordering
Totaal voordeel	204

(bedragen x € 1.000,-)	nadeel	toelichting
Verrekening loonkosten	-50	De loonkosten van het ambtelijk apparaat betrekking hebbende op het primaire proces worden toegerekend aan de onderscheidene
		taakvelden. De doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Vennootschapsbelasting	-362	Hogere Vpb-belasting als gevolg van doorwerking van de fiscale winst over grondverkopen grondexploitatie.
Onroerende zaakbelasting	-13	Lagere opbrengst onroerende zaakbelastingen (is 0,3% van raming wegens correcties en afrondingen).
Voorziening dub.deb.	-39	Extra dotatie voorziening dubieuze debiteuren o.b.v. actualisatie openstaande vorderingen.
Totaal nadeel	-464

Totaal verschil	-260	nadeel

Veiligheid

Het onder wordt het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten weergegeven:

Bedragen		Rekening		Begroting		Begroting		Rekening		Rekening
		2019		prm 2020		na wijz.2020		2020		t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)										begroting
lasten veiligheid	n	-1.591	n	-1.690	n	-1.788	n	-1.686	v	102
baten veiligheid	v	89	v	85	v	109	v	112	v	3
gerealiseerd saldo van baten en lasten	n	-1.502	n	-1.605	n	-1.679	n	-1.574	v	105
toevoegingen reserves
onttrekkingen reserves
gerealiseerd resultaat	n	-1.502	n	-1.605	n	-1.679	n	-1.574	v	105

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 105.000,- voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

(bedragen x € 1.000,-)	voordeel	toelichting
Budgetoverheveling	51	Toezicht en handhaving in het kader van coronamaatregelen
Verrekening loonkosten	39	De loonkosten van het ambtelijk apparaat betrekking hebbende op het primaire proces worden toegerekend aan de onderscheidene
		taakvelden. De doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Brandweer en rampenbe-	13	Hogere opbrengsten wegens doorberekening kosten branden Posthof en KBP.
strijding
Ondermijnende criminaliteit	11	Lagere kosten voorlichting en inzet personeel van derden
Totaal voordeel	114

(bedragen x € 1.000,-)	nadeel	toelichting
Leges bijzondere wetten	-9	Lagere opbrengst vanwege minder afgegeven vergunningen.
Totaal nadeel	-9

Totaal verschil	105	voordeel

Verkeer en vervoer

Het onder wordt het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten weergegeven:

Bedragen		Rekening		Begroting		Begroting		Rekening		Rekening
		2019		prm 2020		na wijz.2020		2020		t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)										begroting
lasten verkeer en vervoer	n	-2.335	n	-2.722	n	-2.797	n	-2.680	v	117
baten verkeer en vervoer	v	167	v	37	v	199	v	238	n	39
gerealiseerd saldo van baten en lasten	n	-2.168	n	-2.685	n	-2.598	n	-2.442	v	156
toevoegingen reserves
onttrekkingen reserves
gerealiseerd resultaat	n	-2.168	n	-2.685	n	-2.598	n	-2.442	v	156

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 156.000,- voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

(bedragen x € 1.000,-)	voordeel	toelichting
Budgetoverheveling	30	Aandeel kosten en projecten verkeer en vervoer Kempenregio. Project loopt door naar 2021.
Verrekening loonkosten	84	De loonkosten van het ambtelijk apparaat betrekking hebbende op het primaire proces worden toegerekend aan de onderscheidene
		taakvelden. De doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Wegbeheer	31	Resultante van hogere onderhoudskosten en lagere kosten voor gladheidsbestrijdingen en hogere doorbelasting rentelasten a.g.v.
		bijstelling rente-omslagpercentage.
	39	Verrekening voordeel gemeentelijk project voorbereiding N284 / leges kabels en leidingen.
Openbare verlichting	-2	Lagere kosten onderhoud openbare verlichting en hogere energiekosten door energiebelasting 2019 en 2020.
Totaal voordeel	182

(bedragen x € 1.000,-)	nadeel	toelichting
Verkeersregelingen	-15	Hogere kosten voor evaluatie en modulair opzetten GVVP en hogere bijdrage regionale proceskosten bereikbaarheidsagenda.
	-10	Lagere leges degeneratievergoeding
Diversen	-1	Diverse kleine afwijkingen en afronding.
Totaal nadeel	-26

Totaal verschil	156	voordeel

Economie

Het onder wordt het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten weergegeven:

Bedragen		Rekening		Begroting		Begroting		Rekening		Rekening
		2019		prm 2020		na wijz.2020		2020		t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)										begroting
lasten economie	n	-643	n	-543	n	-765	n	-613	v	152
baten economie	v	1.340	v	1.227	v	907	v	894	n	-13
gerealiseerd saldo van baten en lasten	v	697	v	684	v	142	v	281	v	139
toevoegingen reserves
onttrekkingen reserves
gerealiseerd resultaat	v	697	v	684	v	142	v	281	v	139

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 139.000,- voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

(bedragen x € 1.000,-)	voordeel	toelichting
Budgetoverheveling	29	Update van bedrijventerrein De Sleutel loopt door naar 2021.
	89	Uitvoering van het project Kempische Vrijetijdseconomie loopt door naar 2021.
Aangelegenheden handel	21	Lagere lasten voor centrummanagement en voor uitvoering KIA
Bevordering toerisme	42	Lagere projectkosten voor regionale visie ruimtelijke vrijetijdseconomie, ondersteuning kleinschalige initiatieven en bijdrage routebeheer.
Totaal voordeel	181

(bedragen x € 1.000,-)	nadeel	toelichting
Verrekening loonkosten	-27	De loonkosten van het ambtelijk apparaat betrekking hebbende op het primaire proces worden toegerekend aan de onderscheidene
		taakvelden. De doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Kempisch Bedrijven Park	-7	Lagere opbrengst voor verleende administratieve ondersteuning.
Toeristenbelasting	-8	Lagere opbrengst wegens vermindering aanslag.
Totaal nadeel	-42

Totaal verschil	139	voordeel

Onderwijs

Het onder wordt het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten weergegeven:

Bedragen		Rekening		Begroting		Begroting		Rekening		Rekening
		2019		prm 2020		na wijz.2020		2020		t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)										begroting
lasten onderwijs	n	-2.477	n	-2.563	n	-3.785	n	-3.645	v	140
baten onderwijs	v	253	v	33	v	648	v	620	n	-28
gerealiseerd saldo van baten en lasten	n	-2.224	n	-2.530	n	-3.137	n	-3.025	v	112
toevoegingen reserves
onttrekkingen reserves
gerealiseerd resultaat	n	-2.224	n	-2.530	n	-3.137	n	-3.025	v	112

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 112.000,- voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

(bedragen x € 1.000,-)	voordeel	toelichting
Budgetoverheveling	104	Tijdelijke huisvesting, sloop en verhuizing De Vest loopt door naar 2021.
	9	Coronamaatregelen: compensatie voorschoolse opvang peuters
Onderwijs (huisvesting)	24	Lagere verrekening sloopkosten Marnixschool
Leerlingenvervoer	43	lagere kosten leerlingenvervoer i.v.m. lager aantal te vervoeren leerlingen (mede ivm corona)
Gemeenschappelijke lasten	12	Lagere bijdragen in kosten van neveninstroom kinderen statushouders
Totaal voordeel	192

(bedragen x € 1.000,-)	nadeel	toelichting
Verrekening loonkosten	-29	De loonkosten van het ambtelijk apparaat betrekking hebbende op het primaire proces worden toegerekend aan de onderscheidene
		taakvelden. De doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Onderwijs (huisvesting)	-21	Extra doorbetaling gedecentraliseerde bijdragen onderwijshuisvesting Pius-X-college wegens afrekeningen voorgaande jaren.
	-30	Doorbelaste rentelasten a.g.v. bijstelling rente-omslagpercentage.
Totaal nadeel	-80

Totaal verschil	112	voordeel

Sport, cultuur en recreatie

Het onder wordt het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten weergegeven:

Bedragen		Rekening		Begroting		Begroting		Rekening		Rekening
		2019		prm 2020		na wijz.2020		2020		t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)										begroting
lasten sport, cultuur en recreatie	n	-3.865	n	-4.039	n	-4.547	n	-4.560	n	-13
baten sport, cultuur en recreatie	v	662	v	613	v	644	v	987	v	343
gerealiseerd saldo van baten en lasten	n	-3.203	n	-3.426	n	-3.903	n	-3.573	v	330
toevoegingen reserves
onttrekkingen reserves
gerealiseerd resultaat	n	-3.203	n	-3.426	n	-3.903	n	-3.573	v	330

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 330.000,- voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

(bedragen x € 1.000,-)	voordeel	toelichting
Budgetoverhevelingen	17	Uitvoering sportakkoord loopt door naar 2021.
	10	Uitvoering onderzoek ecologisch bermbeheer loopt door naar 2021.
	22	De aanleg van voorzieningen rondom rentevijver in Hapert loopt door naar 2021.
	8	Coronamaatregelen: compensatie vrijwilligersorganisaties jeugd
	16	Project gebiedsplan Groene Long loopt door naar 2021.
Verrekening loonkosten	121	De loonkosten van het ambtelijk apparaat betrekking hebbende op het primaire proces worden toegerekend aan de onderscheidene
		taakvelden. De doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Combinatiefuncties	10	De kosten van de combinatiefuncties en buurtcoaches zijn per saldo onderschreden als gevolg van de genomen coronamaatregelen.
Bibliotheek	10	Per saldo lagere lasten energieverbruik, onderhoud en overige exploitatielasten
SPUK-uitkering	35	Hogere SPUK-uitkering 2019 en 2020 wegens hogere toerekenbare exploitatielasten.
	46	Bijdrage van het rijk wegens compensatie kwijtgescholden huren sportverenigingen in het kader de genomen coronamaatregelen.
Buitensportaccommodaties	23	De exploitatielasten van de 5 sportparken zijn per saldo onderschreden als gevolg van lagere onderhoudskosten
Kunst / monumenten	14	Diverse lagere onderhoudskosten
Openlucht recreatie /	9	Diverse lagere onderhoudskosten
Evenementterreinen
Kroonvensche Heide	300	Van de provincie is subsidie ontvangen voor de gebiedsontwikkeling Kroonvensche Heide.
Natuurbescherming en	24	Lagere onderhoudskosten als gevolg van lagere kosten rooien, planten en renovatie van plantvakken, alsmede
openbaar groen	-12	hogere doorbetaling inrichtingssubsidie GOB aan Staatsbosbeheer
Speelvoorzieningen e.d.	12	Diverse lagere onderhoudskosten.
Diversen	2	Diverse kleine afwijkingen en afronding.
Totaal voordeel	667

(bedragen x € 1.000,-)	nadeel	toelichting
Binnensportaccommo-	-37	Lagere huuropbrengsten in verband kwijtgescholden huur als gevolg van de genomen coronamaatregelen.
Kroonvensche Heide	-300	Van de provincie is subsidie ontvangen voor de gebiedsontwikkeling Kroonvensche Heide. Deze is via "vooruit ontvangen bedragen" overgebracht
		naar de overlopende passiva van de balans.
Totaal nadeel	-337

Totaal verschil	330	voordeel

Sociaal domein

Het onder wordt het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten weergegeven:

Bedragen		Rekening		Begroting		Begroting		Rekening		Rekening
		2019		prm 2020		na wijz.2020		2020		t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)										begroting
lasten sociaal domein	n	-20.237	n	-20.656	n	-25.408	n	-25.467	v	-59
baten sociaal domein	v	4.190	v	2.792	v	6.635	v	7.389	v	754
gerealiseerd saldo van baten en lasten	n	-16.047	n	-17.864	n	-18.773	n	-18.078	v	695
toevoegingen reserves
onttrekkingen reserves
gerealiseerd resultaat	n	-16.047	n	-17.864	n	-18.773	n	-18.078	v	695

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 695.000,- voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

(bedragen x € 1.000,-)	voordeel	toelichting
Budgetoverheveling	158	Coronamaatregelen: compensatie noodopvang kinderen van ouders met cruciaal beroep, loklae culturele voorzieningen en buurt-
		en dorpshuizen.
	391	Aanvulling vermogen KempenPlus
Sociale werkvoorziening	34	Op basis van de septembercirculaire ontvangen we hogere compensatie voor de Wsw voor het eerste halfjaar. Deze hadden we vooralsnog
		afgezonderd voor de doorbetaling aan KempenPlus. Dat is niet noodzakelijk geweest, zodat het bedrag kan vrijvallen.
Kinderopvang	158	Vrijval geraamde kosten voorschoolse voorziening opvang peuter ('zgn. Asscher-middelen)
Praktijkhuis en -winkel	13	Resultante van lagere exploitatielasten en hogere verkoopopbrengsten.
Opvang vluchtelingen	5	Lagere vervoerskosten van leerlingen van statushouders vorig jaar.
Uitkeringen	140	De omvang van het totale BUIG-klantenbestand (= Bbz/WWB/IOAW/IOAZ) is in 2020 ten opzichte van waarmee rekening gehouden gedaald
		Daarnaast is de definiteve uitkering van het rijk over 2020 hoger uitgevallen.
	10	Restitutie btw wegens re-integratietrajecten
	72	Hogere rijksbijdrage t.b.v. BUIG-uitkeringen.
	177	Afwikkeling dubieuze debiteuren soziale zaken op basis van geactualiseerde inschattingen door KempenPlus.
Uitvoering Tozo	498	Extra ontvangen specifieke uitkering van het rijk
	-321	Hogere uitvoeringskosten Tozo. In totaal zijn er 455 besluiten genomen voor levensonderhoud en 28 besluiten voor kapitaalverstrekkingen.
	-108	Verrekening Tozo met balanspost "vooruit ontvangen bedragen".
Maatschppelijk werk	17	Op basis van de septembercirculaire ontvangen we hogere compensatie voor de corona. Dit leidt in afwachting van de definitieve afrekening van
		het sociaal domein vooralsnog tot een voordeel
Diverse taken inzake Wmo	8	Lagere projectkosten Wmo.
	34	stelpost algemene uitkering t.b.v. veiligheid, jeugdreclassering en opvang jeugd.
Mantelzorgondersteuning	95	Lagere kosten van enerzijds mantelzorgondersteuning en anderzijds lagere lasten voor mantelzorgbonnen. De mantelzorgondersteuner is in
		loondienst van de gemeente gekomen.
Dementievriendelijke gem.	16	Lagere projectkosten voor dementievriendelijke gemeente
en jeugd- en jongerenwerk
Garantiebanen	42	Er zijn minder garantiebanen geplaatst dan waar we van uit zijn gegaan.
Totaal voordeel	1.439

(bedragen x € 1.000,-)	nadeel	toelichting
Verrekening loonkosten	-176	De loonkosten van het ambtelijk apparaat betrekking hebbende op het primaire proces worden toegerekend aan de onderscheidene
		taakvelden. De doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Diverse taken inzake Wmo	-45	Lagere opbrengst eigen bijdrage HHV
MFA's	-8	Resultante van diverse lagere diverse exploitatielasten en hogere doorbelaste rente aan Den Herd naar de Markt.
Jeugdhulp	-433	Hogere lasten voor jeugdhulp met name zorg met en zonder verblijf
Ouderenbeleid	-4	Hogere huur pand Kerkstraat 28 Hapert
Collectief vervoer WMO	-11	Correctie af te dragen btw vorige jaren.
Diversen	-58	Hogere doorbelasting kosten Maatschappelijke Dienstverlening.
	-9	Diverse kleine afwijkingen en afronding.
Totaal nadeel	-744

Totaal verschil	695	voordeel

Volksgezondheid en milieu

Het onder wordt het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten weergegeven:

Bedragen		Rekening		Begroting		Begroting		Rekening		Rekening
		2019		prm 2020		na wijz.2020		2020		t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)										begroting
lasten volksgezondheid en milieu	n	-5.748	n	-5.192	n	-6.135	n	-5.901	v	234
baten volksgezondheid en milieu	v	4.616	v	4.080	v	4.588	v	4.729	v	141
gerealiseerd saldo van baten en lasten	n	-1.132	n	-1.112	n	-1.547	n	-1.172	v	375
toevoegingen reserves
onttrekkingen reserves
gerealiseerd resultaat	n	-1.132	n	-1.112	n	-1.547	n	-1.172	v	375

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 375.000,- voordelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

(bedragen x € 1.000,-)	voordeel	toelichting
Budgetoverheveling	31	Het saneringsprogramma beperking geluidhinder woningen loopt door naar 2020.
	30	Project voorbereiding grondstoffeneconomie loopt door naar 2021.
	268	Opstelling van de warmtevisie heeft vertraging opgelopen gezien de samenhang met de Regionale Energie Strategie (RES).
	11	Uitvoering van het haalbaarheidsonderzoek grootschalige wind- en energie de Kempen loopt door naar 2020.
Verrekening loonkosten	86	De loonkosten van het ambtelijk apparaat betrekking hebbende op het primaire proces worden toegerekend aan de onderscheidene
		taakvelden. De doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Afvalverwijdering	31	Hogere opbrengst afvalstoffenheffing: variabele tarieven i.v.m. hoger aanbod containers restafval en gft
	22	Egalisatie voorziening afvalstoffenheffing verrekening nadelig exploitatieresultaat
Riolering	21	Hogere opbrengst rioolheffingen i.v.m. mutaties in aantallen huishouden en niet-woningen .
	8	Egalisatie voorziening rioolheffing verrekening nadelig exploitatieresultaat
Ongediertebestrijding	19	Lagere lasten voor bestrijding eikenprocessierupsen.
Diversen	7	Diverse kleine afwijkingen en afronding.
Totaal voordeel	534

(bedragen x € 1.000,-)	nadeel	toelichting
Budgetoverheveling	-23	Subsidie saneringsprogramma beperking geluidhinder wonngen ontvangen we nadat het saneringsprogramma gerealiseerd is..
	-30	Bijdrage voorziening riolering
Afvalverwijdering	-76	Diverse exploitatielasten afvalverwerking voor inzameling van restafval, Gft, PMD en kleding en textiel.
Riolering	-11	Hogere diverse exploitatielasten riolering.
ODZOB	-19	Hogere lasten wegens afrekening werkprogramma 2020 als gevolg van toename vergunningverlening, juridische ondersteuning en meldingen.
Totaal nadeel	-159

Totaal verschil	375	voordeel

VHROSV

Het onder wordt het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten weergegeven:

Bedragen		Rekening		Begroting		Begroting		Rekening		Rekening
		2019		prm 2020		na wijz.2020		2020		t.o.v.
(bedragen x € 1.000,-)										begroting
lasten VHROSV	n	-3.049	n	-4.669	n	-6.774	n	-6.727	v	47
baten VHROSV	v	2.477	v	3.915	v	6.639	v	6.288	n	-351
gerealiseerd saldo van baten en lasten	n	-572	n	-754	n	-135	n	-439	n	-304
toevoegingen reserves
onttrekkingen reserves
gerealiseerd resultaat	n	-572	n	-754	n	-135	n	-439	n	-304

Het verschil tussen de begroting (na wijziging) en het werkelijke saldo van baten en lasten is € 304.000,- nadelig. De belangrijkste afwijkingen zijn de volgende:

(bedragen x € 1.000,-)	voordeel	toelichting
Budgetoverheveling	63	De implementatie van de invoering Omgevingswet heeft doorwerking naar 2021.
	15	Het project "Langer thuis wonen" heeft doorwerking naar 2021.
	25	De uitvoering van de subsidieregeling duurzame energie particulieren loopt door naar 2021.
	20	Inhuur personeel tbv vastgoedbeheer en project park De Tipmast werken door naar 2021.
Voormalige praktijkschool	9	Lagere onderhouds- en overige exploitatielasten.
Ruimtelijke ordening	50	Lagere planschadevergoedingen en projectkosten voor CPO-initiatieven en versnellen woningbouw.
Leges omgevingsvergun-	280	Mede vanwege een aantal grote verleende omgevingsvergunningen (met name t.p.v. KBP en MFA Hapert) is een hogere legesopbrengst
ningen		gerealiseerd.
Volkshuisvesting	12	Lagere advies- en landmeetkundige kosten t.b.v. bouw- en woningtoezicht, alsmede exploitatie woonwagencentra.
	17	Digitalisering bouwvergunningen
Grondexploitatie	182	Hogere kosten bouw- en woonrijpmaken exploitaties
	540	Diverse opbrengsten grondexploitatie (grondverkopen, bijdrage voorziening en vermogensoverdrachten wegens anterieure overeenkomsten)
Totaal voordeel	1.213

(bedragen x € 1.000,-)	nadeel	toelichting
Budgetoverheveling	-75	De ontvangst van subsidie ihkv de sanering varkenshouderijen wordt doorgeschoven naar 2021.
Verrekening loonkosten	-98	De loonkosten van het ambtelijk apparaat betrekking hebbende op het primaire proces worden toegerekend aan de onderscheidene
		taakvelden. De doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Ruimtelijke ordening	-104	Lagere vergoeding wegens gesloten anterieure overeenkomsten. Inkomsten kunnen eerst in 2021 gerealiseerd worden (nemen we op de
		perspectiefnota 2021).
	-66	Resultante van lagere exploitatielasten en hogere verrekening overhead.
Woningexploitaties	-6	Hogere doorbelasting van rentelasten a.g.v. aankoop woningen.
	-20	Resultatnte van lagere opbrengst verkoop woning vergunninghouders en hogere notariskosten.
Grondexploitatie	-598	Mutaties onderhanden werken en voorbereiding grondexploitaties (naar balans)
	-162	Plan Biezen 2.0 extra grond- en verhardingswerkzaamheden.
	-27	Extra dotatie voorziening tekorten grondexploitaties Latestraat en Hoeve 11-13
	-361	Tussentijdse winstuitnames
Totaal nadeel	-1.517

Totaal verschil	-304	nadeel

Toelichting op investerings- en projectbudgetten

In deze paragraaf lichten we de lopende investeringen en projecten per hoofdtaakveld toe door middel van de zgn. smileys. Bij een smiley is de investering of project afgerond, bij een smiley is de investering of project in uitvoering en bij een smiley is de investering of project nog niet in uitvoering.

Van de begrote investeringsuitgaven van € 44,267 miljoen is in vorige jaren een totaalomvang gerealiseerd van € 6.543.000,-. In 2020 is € 11.896.000,- gerealiseerd en kan € 22.232.000,- (waarvan voor MFA Hapert € 16,774 miljoen) worden overgeheveld naar het volgende jaar. Daarnaast kunnen een aantal kredieten worden afgesloten. Als de uitvoering van een investering of project met meer dan € 10.000,- overschreden wordt lichten we dat voor die investering of project nader toe in het onderdeel “Begrotingsrechtmatigheid”.

Toelichting Overhead

Bij de uitvoering van hoofdtaakveld overhead zijn in 2020 de volgende investeringen gepland en/of uitgevoerd.

Energiebesparende maatregelen, renovatie dak en vervanging installaties gemeentehuis
Van de in de periode 2016 t/m 2018 beschikbaar gestelde kredieten ten behoeven van het treffen van energiebesparende maatregelen voor het gemeentehuis resteert per ultimo 2020 een restantkrediet van (afgerond) € 482.000,-. Tot en met 2020 zijn de uitgaven beperkt gebleven tot het plaatsen van zonnepanelen en een gedeeltelijke vervanging van de binnenverlichting door smart lighting LED-verlichting). Op basis van de geactualiseerde investeringsbegroting in relatie met het MJOP 2020-2029 worden op dit moment de volgende investeringen met betrekking tot het gemeentehuis voorzien:
• 2021: € 259.000,- / renovatie dak oudbouw;
• 2021: € 315.000,- / vervanging installaties (verwarming en koeling);
• 2021: € 188.000,- / energiebesparende maatregelen;
• 2021: € 52.000,- / vervangen overige binnenverlichting (led) en isolatie technische ruimten

De energiebesparende maatregelen die samenhangen met voornoemde investeringen zullen ten laste van het restantkrediet 2020 worden gebracht. Na uitvoering van voornoemde werkzaamheden zal de noodzaak voor verder te treffen energiebesparende maatregelen worden geactualiseerd en zullen voornoemde kredieten in de reguliere P&C-cyclus zo nodig worden bijgesteld.

Aanpassingen gemeentehuis ihkv huisvestingsplan
In 2020 is een krediet beschikbaar gesteld in verband met het ontkoppelen van de elektrotechnische installatie van het rechterdeel van het gemeentehuis, de verbouwing van de doucheruimte in de kelder van de oudbouw van het gemeentehuis en het in samenhang hiermee treffen van enkele energiebesparende maatregelen. Het merendeel van de werkzaamheden is in 2020 uitgevoerd. In verband met de afronding van enkele energiebesparende maatregelen en de aanpassing van enkele vergaderruimten zal het restantkrediet worden overgeheveld naar het dienstjaar 2021.

Aanschaf meubilair ihkv huisvestingsplan
Het restantkrediet is in 2020 ingezet voor de aanschaf van meubilair in diverse ruimten en het aanbrengen van akoestische wandpanelen. Het restantkrediet zal worden overgeheveld naar 2021 en worden ingezet voor de afronding van het meubileren van kantoorruimten en de inrichting van enkele flexplekken.

Hieronder worden de investeringen weergegeven:

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschrijding	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2019	2020	krediet	> €10.000,-	boeken
Energieneutraal maken gemeentehuis	542	58	3	481		481
Aanpassingen gemeentehuis	149	104	24	21		21
Meubilair gemeentehuis ihkv huisvestingsplan	105	81	10	14		14
Aanschaf spreekkamerunits	26		26
Renovatie dak oudbouw	137			137		137
Vervangen installaties gemeentehuis	315		4	311		311
totaal	1.274	243	67	964		964

Toelichting Verkeer en vervoer

Bij de uitvoering van hoofdtaakveld verkeer en vervoer zijn in 2020 de volgende investeringen gepland en/of uitgevoerd.

Verbetering bereikbaarheid bedrijventerrein de Sleutel & Kleine Hoeve
Het plan omtrent de N284 voorziet in een nieuw kruispunt tussen beide bedrijventerreinen. Het wegvak vanaf dit kruispunt naar beide bedrijventerreinen dient aangelegd en gefinancierd te worden door beide gemeenten. Daartoe wordt momenteel een plan van aanpak / overeenkomst opgesteld. Tot en met heden zijn de kosten beperkt gebleven tot onderzoekskosten en interne apparaatskosten. In afwachting van de opstelling van een uitvoeringsplan en in relatie met de herinrichting van de N284 zal het restantkrediet worden overgeheveld naar het dienstjaar 2021.

Gepland onderhoud wegen 2019
Dit krediet is in combinatie met de uitvoering van het GRP 2019, ingezet voor een aantal projecten, te weten herinrichting Volderstraat e.o. Hoogeloon, herinrichting Nieuwstraat- Ganzestraat Hapert, De Steenakkers Hapert en werkzaamheden aan de Marktstraat te Bladel. Het krediet kan bij de jaarrekening 2020 met een geringe onderschrijding worden afgewikkeld.

Gepland groot onderhoud wegen 2020
Het krediet zal worden ingezet voor de reconstructie en uitvoering van klimaatmaatregelen met betrekking tot het gebied Hoofdstraat, Bieshof, Vonderke en De Hoef te Hoogeloon en reconstructie Kranenberg in Casteren. Het restantkrediet zal bij de jaarrekening 2020 worden overgeheveld naar het dienstjaar 2021.

Herinrichting Nieuwstraat en Ganzestraat te Hapert
In de raadsvergadering van 7 februari 2019 is een krediet van € 550.000,- beschikbaar gesteld ten behoeve van het herinrichtingsplan voor de Nieuwstraat en Ganzestraat te Hapert. De betreffende werkzaamheden zijn medio 2020 opgeleverd. Ter afronding zijn in het najaar nog de nodige groenvoorzieningen aangebracht. Het krediet kan bij de jaarrekening 2020 met een gering overschrijding worden afgesloten.

Verkeersvisie Hapert / aanpassing Oude Provincialeweg
Voor advies-, project- en overige voorbereidingskosten is voor 2020 een krediet van € 65.000,- beschikbaar gesteld. Dit project is inmiddels opgestart. Het restantkrediet zal bij de jaarrekening 2020 worden overgeheveld naar het dienstjaar 2021.

Planstudie N284
Vanaf 2016 is er samen met de Provincie en de gemeente Reusel-De Mierden gewerkt aan een samenwerking met als doel de Provinciale weg N284 “toekomst proof” te maken. Voor de planstudie is eerder een voorbereidingskrediet beschikbaar gesteld van € 450.000,- waarvan € 405.000,- voor rekening van de provincie en € 4.000,- voor rekening van de gemeente Reusel-de Mierden. Het aandeel van de gemeente Bladel bedraagt ca € 41.000,-. De planstudie is in het 2e kwartaal 2020 afgerond. De totale kosten bedroegen in 2020 € 199.000,- en zijn met de provincie en Reusel-De Mierden afgerekend. Vanaf het 1e kwartaal 2021 starten de vervolgonderzoeken en verdere uitvoering / uitwerking van het tracé.

Uitvoering / uitwerking herinrichting N284
Voor advies-, project- en overige voorbereidingskosten is voor 2020 een krediet van € 200.000,- beschikbaar gesteld. Aangezien in 2020 nog geen kosten zijn gemaakt zal het krediet bij de jaarrekening 2020 worden overgeheveld naar het dienstjaar 2021.

Aanpassing omgeving De Vest
Voor de aanpassing van de omgeving van de Vest is in 2020 een krediet geraamd van € 45.000,-. Met de nieuwbouw van basisschool de Vest in Hoogeloon zal het 2e halfjaar 2020 worden gestart. De aanpassing van de omgeving zal pas na de oplevering in 2021 plaatsvinden. Dit krediet zal daarom bij de jaarrekening 2020 worden overgeheveld naar het dienstjaar 2021.

Voorbereiding verbreden fietspaden Cartierheide
Voor advies- en overige voorbereidingskosten is voor 2020 een krediet van € 50.000,- beschikbaar gesteld. Dit project is inmiddels opgestart. Het restantkrediet zal bij de jaarrekening 2020 worden overgeheveld naar het dienstjaar 2021.

Vervangen brug bij de Uitgang
Voor het vervangen van de brug bij de Uitgang is een krediet van € 200.000,- beschikbaar gesteld. De betreffende werkzaamheden zijn in september 2020 opgeleverd. De totale kosten van de vervanging bedroegen € 124.000,- zodat het krediet bij de jaarrekening 2020 met een onderschrijding van € 71.000,- kan worden afgewikkeld.

Vervanging masten en armaturen 2020
De kredieten 2020 voor de vervanging van de openbare verlichting ad resp. € 215.000,- (armaturen) en € 186.000,- (masten) zijn in 2020 geheel ingezet ten behoeve van onderhoud, beheer en vervanging conform de meerjarig gesloten overeenkomst.

GVVP actieplan en uitvoering traject 2020
Het voor 2020 beschikbare krediet ad € 35.000,- in het kader van het actieplan GVVP is overgeheveld naar het krediet uitvoering traject 2020 ad € 115.000,-. Het totale krediet zal o.a. worden ingezet ten behoeve van de aanleg van een trottoir aan de Heuvelseweg te Hoogeloon en de aanpak van enkele verkeerkundige maatregelen in de Dorpsstraat te Casteren. Het restantkrediet zal bij de jaarrekening 2020 worden overgeheveld naar het dienstjaar 2021.

Hieronder worden de investeringen weergegeven:

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschrijding	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2019	2020	krediet	> €10.000,-	boeken
Verbetering bereikbaarheid bedrijventerrein de Sleutel en kl. Hoeven	100	16	9	75		75
Gepland groot onderhoud wegen 2019	1.000	93	905	2
Gepland groot onderhoud wegen 2020	1.100		21	1.079		1.079
Herinrichting Nieuwstraat en Ganzestraat Hapert	550	495	67	-12	-12
Planstudie N284	450	206	199	45
Uitvoering herinrichting N284	200			200		200
Verkeersvisie Hapert: aanpassing Oude provinciale weg	65		29	36		36
Aanpassing omgeving de Vest	45			45		45
Voorbereiden verbreden fietspaden Cartierheide	50		15	35		35
Vervangen brug bij De Uitgang	200	5	124	71
Vervanging openbare verlichting 2020: armaturen	215		216	-1
Vervanging openbare verlichting 2020: masten	186		187	-1