Uitkomsten begroting | Begroting 2027

Inleiding

Omschrijving (toelichting)

In dit hoofdstuk wordt het meerjarenperspectief 2026-2030 toegelicht en bijgesteld aan de hand van een aantal elementen. Deze elementen worden onderstaand afzonderlijk belicht. We presenteren eerst het meerjarenperspectief van het bestaande beleid. Daarna volgen de financiële consequenties van het meerjarenprogramma en het College Uitvoeringsprogramma (CUP). Daarna zal vervolgens inzicht worden verschaft in het geactualiseerde meerjarenperspectief na verwerking van alle in deze begroting gepresenteerde mutaties.

Gedurende de periode van de meerjarenramingen is het loon- en prijspeil constant gehouden. Anders verwoord wil dit zeggen dat met loon- en prijsstijgingen ná 2027 geen rekening is gehouden.

Vertrekpunt meerjarenperspectief in bestaand beleid

Omschrijving (toelichting)

De raad is middels de besluitvorming van de perspectiefnota 2026 richtinggevend geweest voor het opstellen van de begroting 2027-2030. De financiële consequenties van de meicirculaire 2026 hebben we hier aanvullend aan toegevoegd. Tevens zijn een aantal mutaties bestaand beleid ten opzichte van de perspectiefnota verwerkt in de voorliggende begroting. Alle baten en lasten van het bestaande beleid zijn verwerkt in de meerjarenraming.

Het meerjarenperspectief van het bestaande beleid heeft dan het navolgende verloop:

Excel-tabel

(bedragen x € 1.000,-)		2026		2027		2028		2029		2030
structurele ruimte aanvaard beleid	n	-3.562	n	-1.311	n	-2.038	n	-1.071	n	-587
structurele mutaties bestaand beleid	n	-841	n	-848	n	-510	n	-567	n	-567
structurele mutaties reserves	v	1.170	v	2.239	v	1.163	v	1.296	v	1.456
totaal structureel aanvaard beleid	n	-3.233	v	80	n	-1.385	n	-342	v	302
incidentele ruimte aanvaard beleid	n	-1.703	v	298	v	402	v	281	v	330
incidentele mutaties reserves	v	1.044	n	-336	n	-365	n	-245	n	-245
totaal incidenteel aanvaard beleid	n	-659	n	-38	v	37	v	36	v	85
totale ruimte aanvaard beleid	n	-3.892	v	42	n	-1.348	n	-306	v	387
(- = nadeel en + = voordeel)

Mutaties incidenteel / structureel

Omschrijving (toelichting)

De begroting maakt onderscheid tussen structurele en incidentele middelen. Structurele middelen zijn jaarlijks terugkerende middelen. Incidentele, de naam zegt het al, zijn eenmalig of voor een beperkt aantal jaren. In de voorliggende begroting zijn de incidentele baten en lasten opnieuw kritisch beoordeeld, wat heeft geleid tot een kleine verschuiving tussen het incidentele en structurele begrotingssaldo. Voor de volledigheid wordt vermeld dat dit geen invloed heeft op het totale begrotingssaldo. In hoofdstuk 6.3 is een gespecifieerd overzicht van de geactualiseerde incidentele baten en lasten opgenomen. Dit overzicht is het uitgangspunt voor de incidentele lasten en baten voor 2027 en verder.

Mutaties bestaand beleid

Omschrijving (toelichting)

Diverse ontwikkelingen zijn aanleiding om aanvullende mutaties bestaand beleid te verwerken, die nog niet opgenomen waren in de perspectiefnota 2026.

Excel-tabel

A	omschrijving		aanvullende budgetten
B	(bedragen x € 1.000,-)			2026		2027		2028		2029		2030
	structurele mutaties
A	Groenbeheer door KempenPlus	s			n	-400	n	-400	n	-400	n	-400
A	Programmakosten KempenPlus	s		-21	n	-21	n	-18	n	-75	n	-75
A	Programmakosten GRSK	s		-820	n	-49	n	-92	n	-92	n	-92
A	Bijstelling : lagere inzet 10%-maatregel t.o.v. PPN2026	s			n	-378
	totaal structurele mutaties		n	-841	n	-848	n	-510	n	-567	n	-567
	totaal incidentele mutaties
	totaal aanvullende mutaties		n	-841	n	-848	n	-510	n	-567	n	-567
	(- = nadeel en + = voordeel)

Meerjarenprogramma 2026-2030

Omschrijving (toelichting)

Onderstaand worden de baten en lasten van het meerjarenprogramma 2026-2030 weergegeven.

Excel-tabel

(bedragen x € 1.000,-)		2026		2027		2028		2029		2030
structurele lasten bestaand meerjarenprogramma	v	38	v	122	n	-497	n	-702	n	-1.788
structurele lasten mutaties meerjarenprogramma			n	-63	n	-69	v	46	v	39
incidentele lasten bestaand meerjarenprogramma
incidentele lasten mutaties meerjarenprogramma
totale ruimte meerjarenprogramma	v	38	v	59	n	-566	n	-656	n	-1.749
(- = nadeel en + = voordeel)

Mutaties meerjarenprogramma 2026-2030

Omschrijving (toelichting)

De begroting 2026-2030 is opgesteld conform de uitgangspunten van de vastgestelde perspectiefnota 2026. Diverse ontwikkelingen zijn aanleiding om aanvullende voorstellen voor te leggen, die nog niet opgenomen waren in de perspectiefnota 2026. Voor de overige inhoudelijke toelichting en onderbouwing per onderwerp wordt verwezen naar de verschillende programma's. Voor een totaaloverzicht van het meerjarenprogramma wordt verwezen naar bijlage 7.2.

Excel-tabel

A	omschrijving
B	(bedragen x € 1.000,-)		2026		2027		2028		2029		2030
	structurele mutaties
A	Doorschuiven renovatie dak brandweerkazerne Bladel	s				v	2	v	2
A	Doorschuiven instellen parkeerverbod bedrijventerreinen	s		v	10
A	Vervroegen aanleg noordoostelijk traject fietspad Cartierheide	s				n	-50
A	Indexering KTM2 maatregelen	s				n	-3	n	-3	n	-8
A	Besparing onderhoud/energie herinrichting Smagtenbocht (2027)	s		n	-75
A	Aframen budget klimaatadaptatie	s		v	50	v	50	v	50	v	50
A	Bijstelling indicatieve herstelboerderij	s		n	-48	n	-69
A	Divers	s				v	1		-3		-3
	totaal structurele mutaties			n	-63	n	-69	v	46	v	39
	incidentele mutaties
	totaal incidentele mutaties
	totaal aanvullende mutaties			n	-63	n	-69	v	46	v	39
	(- = nadeel en + = voordeel)

College Uitvoeringsprogramma (CUP)

Omschrijving (toelichting)

Het Coalitieakkoord 2026-2030 “Koers houden in uitdagende tijden” en het daaraan gerelateerde College Uitvoeringsprogramma (CUP) zijn aanleiding om aanvullende voorstellen voor te leggen. Voor de overige inhoudelijke toelichting en onderbouwing per onderwerp wordt verwezen naar de verschillende programma's.

Excel-tabel

A	omschrijving		aanvullende budgetten
B	(bedragen x € 1.000,-)			2026		2027		2028		2029		2030
	structurele mutaties
A	Coordinator MRE Kempensamenwerking	s				-23		-23		-23		-23
	totaal structurele mutaties				n	-23	n	-23	n	-23	n	-23
	incidentele mutaties
A	Nota Participatiebeleid	i			n	-35	n	-35
A	Externe capaciteit voor vertaling van Lokale Economische Visie	i		-10	n	-40
A	Uitvoering onderzoek Doordecentralisatie overeenkomst Pius-X	i			n	-20
A	Uitvoering tevredenheidsonderzoek Leerlingenvervoer	i			n	-5
A	Procesbegeleiding opstellen nieuw CPO-beleidskader	i			n	-15
A	Opvang en huisvesting asielzoekers, statushouders en Oekraïense ontheemden	i		-52	n	-350		-350
A	Onderhoud en verduurzaming 10 gemeentelijke panden	i		-10	n	-90
	totaal incidentele mutaties		n	-72	n	-555	n	-385
	totaal aanvullende mutaties		n	-72	n	-578	n	-408	n	-23	n	-23
	(- = nadeel en + = voordeel)

Het meerjarenprogramma totaal

Omschrijving (toelichting)

Bij de samenstelling van de begroting is een onderscheid aangebracht in bestaand beleid en het nieuwe beleid, zoals opgenomen in het meerjarenprogramma 2026-2030 en College Uitvoeringsprogramma. De bedoeling hiervan is om ruwweg een verdeling aan te geven tussen het bestaande en de onderdelen van het nieuwe beleid. Daarnaast worden de mutaties van de reserves afzonderlijk weergegeven.

De begroting 2027 sluit met een structureel overschot van € 116.000 en een incidenteel tekort van € 592.000. Het negatief begrotingsresultaat 2027 bedraagt dan pro saldo € 476.000. De planjaren 2028 tot en met 2030 sluiten met structurele tekorten van respectievelijk € 1.975.000, € 1.021.000 en € 1.471.000. De meerjarige begrotingsresultaten worden vooralsnog verrekend met de algemene reserve. De structurele tekorten in de periode 2028-2030 worden betrokken bij het ombuigingstraject met als doel een structureel sluitende meerjarenraming.

Hierbij maken wij de kanttekening dat de uitkering uit het gemeentefonds op basis van de septembercirculaire 2026 dit perspectief mogelijk nog positief of negatief kan beïnvloeden. De septembercirculaire is op Prinsjesdag (15 september 2026) ontvangen. De doorrekening van de financiële resultaten van de septembercirculaire wordt in een afzonderlijke mededeling ter kennis gebracht aan uw raad, zodat deze betrokken kunnen worden bij de besluitvorming over deze begroting.

Het geactualiseerde meerjarenperspectief wordt in onderstaand tabel weergegeven:

Excel-tabel

(bedragen x € 1.000,-)			2026		2027		2028		2029		2030
structureel:
ruimte aanvaard beleid		n	-3.562	n	-1.311	n	-2.038	n	-1.071	n	-587
actualisatie bestaand beleid		n	-841	n	-848	n	-510	n	-567	n	-567
ruimte reserves		v	1.170	v	2.239	v	1.163	v	1.296	v	1.456
structurele ruimte bestaand beleid		n	-3.233	v	80	n	-1.385	n	-342	v	302
college uitvoeringsprogramma				n	-23	n	-23	n	-23	n	-23
meerjarenprogramma 2026-2030		v	38	v	59	n	-567	n	-656	n	-1.750
structurele begrotingsruimte	a	n	-3.195	v	116	n	-1.975	n	-1.021	n	-1.471
incidenteel:
ruimte aanvaard beleid		n	-1.703	v	298	v	402	v	281	v	330
ruimte reserves		v	1.044	n	-336	n	-365	n	-245	n	-245
incidentele ruimte bestaand beleid		n	-659	n	-38	v	37	v	36	v	85
college uitvoeringsprogramma		n	-72		-555	n	-385
meerjarenprogramma 2026-2030
incidentele begrotingsruimte	b	n	-731	n	-592	n	-348	v	36	v	85
totaal begrotingsresultaat	a+b	n	-3.926	n	-476	n	-2.323	n	-985	n	-1.386
mutaties ten laste/gunste van de algemene reserve		v	3.926	v	476	v	2.323	v	985	v	1.386
totaal na mutaties reserves
(- = nadeel en + = voordeel)