Opbouw van de begroting
We gebruiken de begroting 2027 om afspraken te maken tussen de gemeenteraad en het college over wat we in het begrotingsjaar gaan doen en welke middelen daarvoor beschikbaar zijn. Met deze begroting willen we de raad beter in positie brengen om op strategisch niveau te kunnen sturen op politieke thema’s.
Per doelstelling wordt eerst toegelicht wat wij dat jaar gaan doen om deze te realiseren. De going-concern activiteiten zijn impliciet in de financiële begroting en in de programma’s meegenomen. Bij de afzonderlijke programma’s wordt gerapporteerd over de indicatoren, zodat de ontwikkeling ten opzichte van voorgaande jaren kan worden beoordeeld. In deze begroting wordt bij elk programma inzichtelijk gemaakt wat de belangrijkste politieke thema’s van gemeente Bladel zijn. Elk programma kent een duidelijke opbouw, waarin het maatschappelijk effect staat opgenomen waarop de raad op strategisch niveau kan sturen. Per beleidsveld zijn op tactisch niveau de politieke thema’s van het college weergegeven, waarbij de kern bestaat uit het beantwoorden van de volgende vragen:
- Wat willen we bereiken? Wat is onze opgave/ ambitie?
- Wat gaan we daar voor doen? Wat gaan we dit jaar doen om onze opgave aan te pakken?
- Hoe kunnen we dat meten? Belangrijkste indicatoren om het doel te meten.
- Wat kost het? De baten en lasten van de ambities en de reguliere werkzaamheden zijn, per thema, opgenomen in een tabel.
Op sommige thema’s willen we meerdere ambities bereiken. Deze zijn apart benoemd. In de beleidsvelden zijn daarnaast de in de BBV verplicht voorgeschreven beleidsindicatoren opgenomen. Deze beleidsindicatoren zijn voor alle gemeenten gelijk en op “waar staat je gemeente” raadpleegbaar. Dat maakt het mogelijk om gemeente Bladel op de diverse terreinen te vergelijken met andere gemeenten.
Inhoud per hoofdstuk
- Hoofdstuk 2 beschrijft de begroting op hoofdlijnen. Het geeft het financieel beeld in één oogopslag, een overzicht van de kosten en baten in 2027 en inzicht in de lokale lastendruk voor de inwoners van gemeente Bladel.
- Hoofdstuk 3 geeft inzicht in de financiële uitkomsten van de begroting 2027. In dit hoofdstuk wordt u meegenomen vanaf het financiële vertrekpunt tot en met het geactualiseerde financieel meerjarenperspectief.
- Hoofdstuk 4 rapporteert over de uitvoering van de programma’s uit de begroting 2027-2030. Per programma wordt ingegaan op het maatschappelijk effect, wat we willen bereiken en wat we daarvoor gaan doen. Daarnaast wordt bij de programma’s inzicht gegeven in de beleidsindicatoren, de beleidskaders en het meerjarenprogramma. Tenslotte wordt per programma aangegeven wat dit mag kosten.
- Hoofdstuk 5 bevat een toelichting op een aantal (verplichte) paragrafen. In de paragrafen worden onderwerpen die versnipperd in de begroting staan bij elkaar in beeld gebracht.
- Hoofdstuk 6 bevat de financiële begroting met onder andere inzicht in de geraamde baten en lasten op hoofdtaakveldniveau, incidentele baten en lasten, reserves en voorzieningen.
- Hoofdstuk 7 bevat de bijlagen: baten en lasten per taakveld, meerjarenprogramma 2026-2030, prognose algemene reserve, subsidiejaarprogramma welzijn 2027, woningbouwprogramma en afkortingenlijst.
Doorontwikkeling P&C-documenten
In een eerder stadium heeft de gemeenteraad van Bladel aangegeven een verbeterslag te willen maken met de huidige inrichting van de P&C-documenten. De raad wil zijn sturingsmogelijkheden vergroten en de leesbaarheid van de P&C-documenten verbeteren. Op dit moment werken gemeenteraad, auditcommissie en de organisatie aan deze doorontwikkeling. Dit is een proces dat niet in één keer zichtbaar zal zijn, maar procesmatig wordt verdeeld in tijd. In de begroting 2026 heeft het college een eerste verbeterslag doorgevoerd in programma’s VHROSV en Sociaal Domein. In de voorliggende begroting 2027 heeft het college een nieuwe verbeterslag doorgevoerd in programma’s Onderwijs en Verkeer en vervoer. Hierbij is ingezet op het beter inzichtelijk maken van de relatie tussen doelen en activiteiten. Daarnaast wordt de koppeling met de onderliggende beleidsdocumenten en wettelijke kaders beter weergegeven.