Voor een goed inzicht in de financiële positie van onze gemeente hebben we - naast het inzicht in de meerjarenraming van baten en lasten - ook inzicht nodig in de ontwikkeling van de vermogensposities. Het meerjarenprogramma (investeringen) beïnvloedt in hoge mate de schuldpositie en daarmee de rente en afschrijvingslasten die ten laste van de begrotingsruimte komen. Deze lasten beïnvloeden direct de wendbaarheid van de begroting. Hoe groter het beslag dat de kapitaallasten leggen op de begrotingsruimte hoe minder ruimte over blijft voor het bekostigen van overige zaken. Het is daarom belangrijk dat onze schulden en inkomsten in balans blijven.
Met het opnemen van een geprognosticeerde balans krijgt u meer inzicht in de ontwikkeling van onder meer investeringen, het aanwenden van reserves en voorzieningen, en in de financieringsbehoefte. De presentatie van de geprognosticeerde balans moet aansluiten op de balans in de jaarrekening, maar behoeft niet dezelfde mate van detail te kennen. Dit laatste zou schijnnauwkeurigheid suggereren en daar is hier geen sprake van.
| Activa: | Rekening | Begroting | Begroting | Meerjarenraming | |||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| bedragen x € 1.000,- | 2023 eind | 2024 begin | 2025 begin | 2026 begin | 2027 begin | 2028 begin | 2028 eind | ||||
| Vaste activa: | |||||||||||
| immateriële vaste activa | 7.346 | 7.346 | 9.432 | 9.676 | 9.598 | 9.506 | 9.401 | ||||
| materiële vaste activa economisch nut | 49.589 | 49.589 | 74.209 | 71.641 | 69.087 | 66.539 | 63.991 | ||||
| materiële vaste activa maatschappelijk nut | 24.013 | 24.013 | 31.513 | 30.589 | 29.673 | 28.763 | 27.857 | ||||
| materiële vaste activa tbv heffingen | 24.207 | 24.207 | 28.810 | 27.962 | 27.120 | 26.284 | 25.462 | ||||
| in erfpacht | 152 | 152 | 152 | 152 | 152 | 152 | 152 | ||||
| financiële vaste activa (art. 36 lid b) | 159 | 159 | 159 | 159 | 159 | 159 | 159 | ||||
| financiële vaste activa (art. 36 lid c) | 1.779 | 1.779 | 2.154 | 2.154 | 2.154 | 2.154 | 2.154 | ||||
| financiële vaste activa (art. 36 lid f) | |||||||||||
| Totaal vaste activa | 107.245 | 107.245 | 146.429 | 142.333 | 137.943 | 133.557 | 129.176 | ||||
| Vlottende activa: | |||||||||||
| bouwgronden in exploitatie | 4.905 | 4.905 | 8.005 | 1.455 | -61 | -890 | -1.922 | ||||
| uitzettingen in 's Rijks schatkist | 556 | 556 | |||||||||
| uitzettingen korter dan 1 jaar | 10.339 | 10.339 | |||||||||
| liquide middelen | 148 | 148 | |||||||||
| overlopende activa | 5.134 | 5.134 | 432 | 408 | 385 | 361 | 337 | ||||
| Totaal vlottende activa | 21.082 | 21.082 | 8.437 | 1.863 | 324 | -529 | -1.585 | ||||
| Totaal activa | 128.327 | 128.327 | 154.866 | 144.196 | 138.267 | 133.028 | 127.591 | ||||
| Passiva: | Rekening | Begroting | Begroting | Meerjarenraming | |||||||
| bedragen x € 1.000,- | 2023 eind | 2024 begin | 2025 begin | 2026 begin | 2027 begin | 2028 begin | 2028 eind | ||||
| Vaste passiva: | |||||||||||
| eigen vermogen | 37.709 | 40.520 | 43.808 | 45.109 | 44.842 | 43.108 | 41.297 | ||||
| saldo van baten en lasten | 6.415 | 3.604 | 1.078 | -265 | -473 | -701 | -701 | ||||
| voorzieningen | 7.975 | 7.975 | 8.811 | 8.143 | 7.659 | 7.395 | 7.153 | ||||
| vaste schulden bestaand | 61.349 | 61.349 | 71.187 | 66.523 | 61.857 | 57.188 | 52.850 | ||||
| vaste schulden nieuw | 23.916 | 18.699 | 18.709 | 20.313 | 21.214 | ||||||
| Totaal vaste passiva | 113.448 | 113.448 | 148.800 | 138.209 | 132.594 | 127.303 | 121.813 | ||||
| Vlottende passiva: | |||||||||||
| schulden korter dan 1 jaar | 6.979 | 6.979 | 5.633 | 5.502 | 5.137 | 5.137 | 5.137 | ||||
| liquide middelen | |||||||||||
| overlopende passiva | 7.900 | 7.900 | 432 | 408 | 385 | 361 | 337 | ||||
| Totaal vlottende pasiva | 14.879 | 14.879 | 6.065 | 5.910 | 5.522 | 5.498 | 5.474 | ||||
| Totaal passiva | 128.327 | 128.327 | 154.866 | 144.121 | 138.116 | 132.801 | 127.288 | ||||