De begroting 2023 van de gemeente werd op 2 november 2022 (geamendeerd) vastgesteld door de raad. Daarmee heeft de raad een financieel mandaat aan het college van burgemeester en wethouders gegeven om het vastgestelde beleid met de daarvoor beschikbare middelen uit te voeren. Gaandeweg het begrotingsjaar hebben zich ontwikkelingen voorgedaan, of werden keuzes gemaakt, die leiden tot begrotingswijzigingen. Deze worden apart of in de perspectief- of najaarsnota door uw raad vastgesteld. De primitieve begroting en deze aanpassingen vormen de referentiepunten van de jaarstukken. De bijgestelde begroting voorzag daardoor een positief resultaat van ca. € 1.329.000,-. Dit was de stand van eind september 2023.
In het rekeningresultaat, dat nu voorligt, komen de afwijkingen naar voren van de laatste drie maanden van 2023, en de afwijkingen die zich over het hele jaar voordoen, maar die niet zodanig in het oog springen dat de budgetten eerder aangepast werden.
Vele kleintjes kunnen toch een fors bedrag opleveren. Dat geldt zeker voor procentueel kleine afwijkingen van een groot budget. Dat blijkt, want uiteindelijk sluiten we de jaarrekening af met een (voorlopig) positief resultaat van € 6.415.000,-. Vergeleken met de najaarsnota is dit een verbetering van € 5.086.000,- (of 6,5% t.o.v. de totale lasten). Voor ca. 0,91% van de totale lasten wordt dit veroorzaakt door de incidentele budgetten voor activiteiten waar we in 2024 nog verder mee aan de slag gaan. Omdat we graag onze ambities willen voortzetten stellen we voor om voor deze activiteiten netto € 707.000,- van het positieve resultaat naar 2024 over te hevelen. Voor ca. 3,21% van de totale lasten wordt dit veroorzaakt door de winstuitkering van het KPB ad € 2.500.000,-. De overige afwijking ten opzichte van het geraamde overschot bedraagt dan € 1.879.000,- (is ca. 2,41% van de totale lasten inclusief mutaties reserves). Het zijn nagenoeg allemaal incidentele meevallers. In hoofdstuk "Jaarrekening" vindt u het uitgebreide financiële overzicht van baten en lasten, en toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves.
| Bedragen | Rekening | Begroting | Begroting | Rekening | Rekening | |||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| (bedragen x € 1.000,-) | 2022 | prm 2023 | na wijz 2023 | 2023 | t.o.v. begroting | |||||
| lasten: | ||||||||||
| 0. bestuur en ondersteuning | n | -1.920 | n | -2.196 | n | -3.617 | n | -2.720 | v | 897 |
| 1. veiligheid | n | -1.843 | n | -1.987 | n | -2.085 | n | -1.992 | v | 93 |
| 2. verkeer en vervoer | n | -2.723 | n | -2.943 | n | -2.753 | n | -2.452 | v | 301 |
| 3. economie | n | -626 | n | -616 | n | -748 | n | -653 | v | 95 |
| 4. onderwijs | n | -3.753 | n | -2.338 | n | -3.388 | n | -2.343 | v | 1.045 |
| 5. sport, cultuur en recreatie | n | -4.792 | n | -4.629 | n | -5.459 | n | -5.194 | v | 265 |
| 6. sociaal domein | n | -23.475 | n | -23.045 | n | -27.716 | n | -27.103 | v | 613 |
| 7. volksgezondheid en milieu | n | -6.369 | n | -6.138 | n | -8.091 | n | -7.481 | v | 610 |
| 8. VHROSV | n | -6.984 | n | -4.891 | n | -6.939 | n | -6.637 | v | 302 |
| 9. overhead en ondersteuning organisatie | n | -5.859 | n | -6.087 | n | -6.739 | n | -6.693 | v | 46 |
| 10. algemene dekkingsmiddelen | n | -852 | n | -1.094 | n | -793 | n | -888 | n | -95 |
| totaal gerealiseerde lasten | n | -59.196 | n | -55.964 | n | -68.328 | n | -64.157 | v | 4.171 |
| baten: | ||||||||||
| 0. bestuur en ondersteuning | v | 581 | v | 495 | v | 1.390 | v | 604 | n | -786 |
| 1. veiligheid | v | 163 | v | 89 | v | 100 | v | 108 | v | 8 |
| 2. verkeer en vervoer | v | 428 | v | 76 | v | 206 | v | 236 | v | 30 |
| 3. economie | v | 2.468 | v | 1.400 | v | 3.376 | v | 6.124 | v | 2.748 |
| 4. onderwijs | v | 1.415 | v | 175 | v | 1.191 | v | 104 | n | -1.087 |
| 5. sport, cultuur en recreatie | v | 859 | v | 661 | v | 1.064 | v | 863 | n | -201 |
| 6. sociaal domein | v | 4.397 | v | 2.647 | v | 6.904 | v | 6.789 | n | -115 |
| 7. volksgezondheid en milieu | v | 4.753 | v | 4.298 | v | 5.697 | v | 5.194 | n | -503 |
| 8. VHROSV | v | 8.006 | v | 4.988 | v | 4.208 | v | 4.318 | v | 110 |
| 9. overhead en ondersteuning organisatie | v | 306 | v | 194 | v | 243 | v | 262 | v | 19 |
| 10. algemene dekkingsmiddelen | v | 44.687 | v | 42.929 | v | 45.794 | v | 46.382 | v | 588 |
| totaal gerealiseerde baten | v | 68.063 | v | 57.952 | v | 70.173 | v | 70.983 | v | 810 |
| saldo van gerealiseerde baten en lasten | v | 8.867 | v | 1.988 | v | 1.845 | v | 6.826 | v | 4.981 |
| reserves: | ||||||||||
| toevoegingen reserves | n | -2.886 | n | -10.449 | n | -13.745 | n | -13.745 | ||
| onttrekkingen reserves | v | 3.194 | v | 11.045 | v | 13.229 | v | 13.334 | v | 105 |
| totaal gerealiseerde reserves | v | 308 | v | 596 | n | -516 | n | -411 | v | 105 |
| gerealiseerd resultaat | v | 9.175 | v | 2.584 | v | 1.329 | v | 6.415 | v | 5.086 |
| (+ = voordeel en - = nadeel) | ||||||||||