Kenmerken van deze perspectiefnota
- Als een hoofdtaakveld qua uitvoering op schema ligt en er geen nieuwe ontwikkelingen zijn, dan behoeft dit in de bestuurlijke rapportage geen nadere toelichting. Het uitgangspunt is ‘geen bericht is goed bericht’.
- In de perspectiefnota zijn voorstellen voor nieuw beleid opgenomen (via het meerjarenprogramma); dit als kaderstelling voor de begroting 2027 (integrale afweging).
- In de perspectiefnota is het coalitieakkoord 2026-2030 financieel vertaald.
- Met financiële afwijkingen worden bedoeld autonome financiële ontwikkelingen die bij het opstellen van de begroting ruim een half jaar eerder nog niet voorzien waren. Autonome afwijkingen kunnen zowel betrekking hebben op de exploitatiebegroting als investeringsbesluiten (kredieten).
- Per beleidsveld geven wij u een overzicht van de budgettaire ontwikkelingen zoals die zich gedurende de eerste vier maanden van dit jaar hebben voorgedaan. Dat betekent dat per beleidsveld de budgettaire wijzigingen die wij u voorstellen opgenomen worden.
- We rapporteren de voornaamste afwijkingen van de in de begroting goedgekeurde investeringen. Zo nodig vragen wij u toestemming voor (nieuwe) investeringskredieten.
In de financiële overzichten in deze perspectiefnota zijn -/- bedragen nadelen (hogere kosten en/of lagere inkomsten) en +/+ bedragen voordelen (lagere kosten en/of hogere inkomsten). Daarnaast zijn de bedragen afgerond op eenheden van € 1.000 hetgeen op een aantal onderdelen mogelijk geringe afrondingsverschillen met zich mee kan brengen.
Inhoud per hoofdstuk
- Hoofdstuk 2 beschrijft waar we vandaan komen, waar gaan we naartoe en hoe staan we ervoor. Het geeft een totaaloverzicht van de in de perspectiefnota geraamde afwijkingen en wensen.
- Hoofdstuk 3 rapporteert over de uitvoering van de hoofdtaakvelden uit de begroting 2026-2030. Per hoofdtaakveld worden de hiervoor genoemde onderdelen toegelicht. Waar dat aan de orde is, worden per hoofdtaakveld een aantal ontwikkelingen genoemd die zich nog zullen of kunnen aandienen. De herkomst van de ontwikkelingen is velerlei. Soms gaat het om ontwikkelingen die vanuit rijksbeleid moeten worden opgepakt, soms ook zijn het ontwikkelingen vanuit eigen gemeentelijk beleid. De ontwikkelingen zijn op dit moment nog niet financieel vertaald in het meerjarenperspectief, maar ze zijn toch vermeld om daarmee bepaalde risico’s aan te geven. Tenslotte wordt per hoofdtaakveld aangegeven hoeveel dit mag kosten.
- Hoofdstuk 4 geeft een korte toelichting over een aantal (verplichte) paragrafen.
- Hoofdstuk 5 bevat de samenvatting van de financiële wijzigingsvoorstellen voor 2026-2030.
- Hoofdstuk 6 bevat de bijlagen.
Verwerking coalitieakkoord 2026-2030
In de voorliggende perspectiefnota is een financiële vertaling van het coalitieakkoord 2026-2030 'Koers houden in uitdagende tijden' opgenomen. Hiervoor is een extra codering toegevoegd aan de rapportage. In de codering wordt onderscheidt gemaakt tussen voorgenomen maatregelen die één-op-één zijn overgenomen en maatregelen die, vanwege verschillende redenen, afwijkend zijn opgenomen. Daarmee wordt in één oogopslag duidelijk of het gaat om een mutatie die voortkomt uit het Coalitieakkoord 2026-2030.
