3.10 Overhead en ondersteuning organisatie

Omschrijving (toelichting)

Bedrijfsvoering is ondersteunend – niet ondergeschikt - en faciliterend aan ontwikkelingen (uitvoering van speerpunten) in de organisatie. Daarnaast is er een aantal speerpunten waarbij de bedrijfsvoering zelf een leidende rol heeft. 

Enerzijds vraagt de uitvoering van speerpunten om flexibiliteit en maatwerk, anderzijds vragen ze om consistentie en beheersbaarheid / controleerbaarheid. Voor een goede bedrijfsvoering dienen al deze aspecten in een goede balans met elkaar te staan. Om deze balans te behouden, dient continu tussen bestuur en ambtelijke organisatie een open gelijkwaardige dialoog van afstemming / invulling / timing / bijstelling van alle ambities (wettelijke verplichtingen, gemeentelijke speerpunten, maatschappelijk ontwikkelingen etc.) plaats te vinden.

Omschrijving (toelichting)

Niet van toepassing

Omschrijving (toelichting)

Opbouw en afbouw bedrijfsvoertuigen  
De nieuwe bedrijfsvoertuigen van de buitendienst gaan we leasen. Voor de opbouw en afbouw van deze voertuigen (takelmaterieel) is bij de Perspectiefnota 2024 een krediet van € 114.000,- beschikbaar gesteld. Vanwege een administratieve correctie zal dit krediet bij de Najaarsnota 2024 met € 6.000,- worden verhoogd. De Europese aanbesteding van dit project vindt plaats in Q4 waarna eind 2024 een raamovereenkomst kan worden opgesteld op basis waarvan de uitvoering van de betreffende werkzaamheden in Q1 2025 zal plaatsvinden. Het restantkrediet zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Revitalisering carillon nabij gemeentehuis
Voor de revisie van de uurwerken, verlichting en de beide figurenomlopen en de reiniging en behandeling van de natuurstenen geveldelen is bij de Perspectiefnota 2024 een krediet beschikbaar gesteld van € 82.000,-. De werkzaamheden zijn inmiddels gestart en de oplevering is voorzien in november 2024.  

Vervanging warmte- en koelinstallatie en de luchtbehandelingskasten gemeentehuis          
Voor de vervanging van deze installaties is bij de Perspectiefnota 2024 een totaalkrediet van € 987.000,- geraamd met een dekking van € 461.000,- vanuit een in 2023 ontvangen DUMAVA subsidie voor het gemeentehuis. De werkzaamheden zijn inmiddels gestart en de oplevering is voorzien in februari 2025.  

Energieneutraal maken gemeentehuis  
Het restantkrediet 2024 ad € 45.000,- is geheel ingezet voor de vervanging van verlichting en noodverlichting in het gemeentehuis en kan bij de jaarrekening 2024 worden afgewikkeld. 

Toelichting bijstelling budgetten

Actualisatie salarissen / doorbelasting / inhuur personeel
De salariskosten en de doorbelasting daarvan zijn geactualiseerd. De actualisatie leidt tot een voordeel in 2024 binnen het programma 'Overhead'.

Eindheffing werkkostenregeling
Er is sprake van een teruggaaf van loonheffingen 2019 t/m 2022 in het kader van de werkkostenregeling (WKR).

Huisvesting en tractie Openbare Werken
In de Perspectiefnota 2024 is rekening gehouden met de kosten voor het leasen van de nieuwe bedrijfsvoertuigen van de buitendienst met ingang van Q4 2024. De Europese aanbesteding van dit project vindt plaats in Q4, waarna eind 2024 een raamovereenkomst kan worden opgesteld. Op basis hiervan zal de uitvoering van de betreffende werkzaamheden in Q1 2025 plaatsvinden. De lasten met betrekking tot huisvesting en tractie Openbare Werken dalen als gevolg hiervan in 2024 eenmalig met € 17.000,-. 

Dienstverlening & Bedrijfsvoering
Ten eerste stijgen de lasten in 2024 met ca. € 120.000,- als gevolg van hogere juridische kosten met betrekking tot Woo-verzoeken van onder andere de supermarkt, toeristenbelasting en bestemmingsplan Cartierheide. Het structurele budget vanaf 2025 wordt ook bijgesteld. Daarnaast stijgen de lasten structureel met € 10.000,- als gevolg van hogere porti & contributie VNG/GGU. In 2024 en 2025 worden incidentele budgetten geraamd voor de te maken kosten met betrekking tot de doorontwikkeling van de P&C-documenten.

Gemeentehuis
In 2024 stijgen de lasten met betrekking tot het gemeentehuis met per saldo ca. € 31.000,-. Dit is het gevolg van onderstaande:

• Werkplekken MD (+ € 59.000,-)
• Actualisatie dienstverlening KBP (-/- € 30.000,-)
• Gasverbruik afrekening 2023 (-/- € 10.000,-)
• Elektriciteitsverbruik (-/- € 50.000,-)

De hogere lasten voor het elektriciteitsverbruik hebben een structurele doorwerking. Dit is het gevolg van de bijstelling op basis van het eerste halfjaar 2024 en een nieuwe aanbesteding voor elektriciteitstarieven.

Personeel & Organisatie 
De kosten voor P&O stijgen structureel als gevolg van hogere lasten voor cursussen & opleidingen. De kosten stijging in 2024 als gevolg van hogere lasten werving & selectie en begeleiding re-integratie / ziektekostenverzekering WGA en ERD.  Hiertegenover staan hogere uitkeringen WAZO ad € 34.000,-.

GRSK: SSC exploitatieresultaat 2023
Het positief exploitatieresultaat 2023 van het SSC wordt in 2024 geboekt, wat leidt tot een voordeel van ca. € 17.000,-. 

Diverse structurele mutaties
Binnen het programma 'Overhead en ondersteuning organisatie' vinden bijstellingen plaats van diverse structurele budgetten. Dit is onder andere het gevolg van bijstellingen/actualisaties in de budgetten op het gebied dienstverlening en bedrijfsvoering van representatiekosten, verzekeringen, portikosten en kantinebenodigdheden. Daarnaast vindt in 2024 een administratieve correctie plaats met betrekking tot de doorbelasting van kosten voor de overlastgevende jeugd ad € 28.000,-. Dit bedrag leidt op andere programma's weer tot een voordeel, waardoor het een budgetneutrale correctie is binnen de begroting. 

De autonome ontwikkelingen voor het bestaande beleid hebben pro saldo het navolgende verloop:

Na de hiervoor genoemde (doorlopende) activiteiten volgt in onderstaand overzicht “Wat het mag kosten?”