2. Uitkomsten najaarsnota 2025 | Najaarsnota 2025

Vertrekpunt meerjarenperspectief

Omschrijving (toelichting)

De gemeente heeft een voldoende financiële startpositie voor de jaren vanaf 2025. Startpunt voor de najaarsnota 2025 is het financieel meerjarenperspectief volgend uit de begroting 2026, aangevuld met de mutaties uit de 1e begrotingswijziging 2026 (dit is inclusief de financiële gevolgen van de septembercirculaire 2025). Na de 7e begrotingswijziging 2025 was er voor 2025 (exclusief meicirculaire) een begrotingstekort voorzien van € 156.000,-. In meerjarig perspectief bezien sluit de meerjarenraming met een overschot van € 228.000,- in 2029, waarvan een structureel overschot van € 142.000,- en een incidenteel overschot van € 86.000,-.

Excel-tabel

Geact.meerjarenperspectief		2025		2026		2027		2028		2029
(bedragen x 1.000,-)
structureel:
begrotingsresultaat na 7e wijziging 2025	v	519
saldo ontwerp-begroting 2026-2029			v	622	v	502	v	499	v	315
mutaties 1e begrotingswijziging 2026 incl.septembercirc.			n	-99	n	-132	n	-199	n	-173
structureel meerjarenperspectief	v	519	v	523	v	370	v	300	v	142
incidenteel:
begrotingsresultaat na 7e wijziging 2025	n	-675
saldo ontwerp-begroting 2026-2029			v	21	v	6	v	86	v	86
mutaties 1e begrotingswijziging 2026 incl.septembercirc.
incidenteel meerjarenperspectief	n	-675	v	21	v	6	v	86	v	86
totaal begrotingsresultaat	n	-156	v	544	v	376	v	386	v	228
- = nadeel en + = voordeel

Mutaties meerjarenprogramma

Omschrijving (toelichting)

In het meerjarenprogramma worden een aantal aanvullende kredieten voorgesteld. Ook worden wijzigingen voorgesteld in A/B-rubricering, wijzigingen van planjaar of wijzigingen van eerdere ramingen. Voor een nadere toelichting wordt verwezen naar de betreffende hoofdtaakvelden.

Excel-tabel

(bedragen x 1.000,-)		2025		2026		2027		2028		2029
structurele mutaties meerjarenprogramma	v	36	v	29	v	18	n	-25	n	-25
incidentele mutaties meerjarenprogramma	n	-584
totaal mutaties meerjarenprogramma	n	-548	v	29	v	18	n	-25	n	-25
(- = nadeel en + = voordeel)

Mutaties bestaand beleid

Omschrijving (toelichting)

Ook hebben we (delen van) budgetten, waarvan nu al duidelijk zal zijn dat ze in 2025 niet of niet volledig tot uitgaven zullen leiden, vrij laten vallen. De mee- en tegenvallers (inclusief mei- en septembercirculaire voor 2025) hebben dan pro saldo het volgende effect op het meerjarenperspectief:

Excel-tabel

(bedragen x 1.000,-)		2025		2026		2027		2028		2029
mutaties najaarsnota structureel (incl.reserves)	v	1.669	n	-1.086	n	-104	n	-136	n	-160
mutaties najaarsnota incidenteel (incl. reserves)	v	153	n	-381	n	-10
totaal mutaties najaarsnota	v	1.822	n	-1.467	n	-114	n	-136	n	-160
(- = nadeel en + = voordeel)

Geactualiseerd meerjarenperspectief

Omschrijving (toelichting)

Gezien het tijdstip van de najaarsnota kan globaal een indicatie gegeven worden van de verwachte uitkomst bij de jaarstukken 2025 en die bedraagt € 1.118.000,- positief. Voor de goede orde tekenen we hierbij aan dat de verwachte uitkomst voor 2025 tot stand is gekomen op basis van inschattingen en uitgangspunten naar de inzichten per eind september 2025, hetgeen betekent dat het werkelijke jaarresultaat nog afwijkingen zal vertonen. Bij de jaarrekening 2025 zal verdere analyse plaatsvinden. Uiteraard zullen zich tot het opmaken van de jaarstukken 2025 nog ontwikkelingen voordoen, die een negatief of positief effect kunnen hebben op het hier gepresenteerde resultaat. Dit leidt bij het opmaken van de jaarstukken uiteraard nog tot aanvullende afwijkingen. In meerjarig perspectief bezien, sluit de meerjarenraming met een structureel nadeel van € 45.000,-.

De mutaties leiden tot het volgende meerjarenperspectief:

Excel-tabel

Geact.meerjarenperspectief			2025		2026		2027		2028		2029
(bedragen x 1.000,-)
structureel:
begrotingsresultaat na 7e wijziging 2025		v	519
saldo ontwerp-begroting 2026-2029+ 1e begrotingswijziging 2026				v	523	v	370	v	300	v	140
mutaties meerjarenprogramma		v	36	v	29	v	18	n	-25	n	-25
autonome mutaties najaarsnota		v	1.669	n	-1.086	n	-104	n	-136	n	-160
structureel meerjarenperspectief na najaarsnota	a	v	2.224	n	-534	v	284	v	139	n	-45
incidenteel:
begrotingsresultaat na 7e wijziging 2025		n	-675
saldo ontwerp-begroting 2026-2029+ 1e begrotingswijziging 2026				v	21	v	6	v	86	v	86
mutaties meerjarenprogramma		n	-584
autonome mutaties najaarsnota		v	153	n	-381	n	-10
incidenteel meerjarenperspectief na najaarsnota	b	n	-1.106	n	-360	n	-4	v	86	v	86
totaal begrotingsresultaat	a+b	v	1.118	n	-894	v	280	v	225	v	41
reeds geraamde mutaties algemene reserve		v	156	n	-544	n	-376	n	-386	n	-226
aanvullende mutaties tlv / tgv algemene reserve		n	-1.274	v	1.438	v	96	v	161	v	185
- = nadeel en + = voordeel