Uitkomsten begroting | Begroting 2026

Inleiding

Omschrijving (toelichting)

In dit hoofdstuk wordt het meerjarenperspectief 2025-2029 toegelicht en bijgesteld aan de hand van een aantal elementen. Deze elementen worden onderstaand afzonderlijk belicht. We presenteren eerst het meerjarenperspectief van het bestaande beleid. Daarna volgen de financiële consequenties van het meerjarenprogramma. Bij het meerjarenprogramma zijn tevens een aantal nieuwe beleidsvoornemens dan wel aanpassingen van budgetten opgenomen. Daarna zal vervolgens inzicht worden verschaft in het geactualiseerde meerjarenperspectief na verwerking van alle in deze begroting gepresenteerde mutaties.

Gedurende de periode van de meerjarenramingen is het loon- en prijspeil constant gehouden. Anders verwoordt wil dit zeggen dat met loon- en prijsstijgingen ná 2026 geen rekening is gehouden.

Vertrekpunt meerjarenperspectief in bestaand beleid

Omschrijving (toelichting)

De raad is middels de besluitvorming van de perspectiefnota 2025 richtinggevend geweest voor het opstellen van de begroting 2026-2029. De financiële consequenties van de meicirculaire 2025 hebben we hier aanvullend aan toegevoegd. Alle baten en lasten van het bestaande beleid zijn verwerkt in de meerjarenraming.

Het meerjarenperspectief van het bestaande beleid heeft dan het navolgende verloop:

Excel-tabel

(bedragen x € 1.000,-)		2025		2026		2027		2028		2029
structurele ruimte aanvaard beleid	v	342	v	542	v	440	v	548	v	696
structurele actualisatie rente	v	142	n	-9	v	124	v	299	v	194
structurele mutaties reserves	v	673	v	1.170	v	1.184	v	1.163	v	1.296
totaal structureel aanvaard beleid	v	1.157	v	1.703	v	1.748	v	2.010	v	2.186
incidentele ruimte aanvaard beleid	n	-3.330	v	2.238	v	342	v	451	v	331
incidentele mutaties reserves	v	2.826	n	-2.177	n	-336	n	-365	n	-245
totaal incidenteel aanvaard beleid	n	-504	v	61	v	6	v	86	v	86
totale ruimte aanvaard beleid	v	653	v	1.764	v	1.754	v	2.096	v	2.272
(- = nadeel en + = voordeel)

Mutaties incidenteel / structureel

Omschrijving (toelichting)

De begroting maakt onderscheid tussen structurele en incidentele middelen. Structurele middelen zijn jaarlijks terugkerende middelen. Incidentele, de naam zegt het al, zijn eenmalig of voor een beperkt aantal jaren. In de voorliggende begroting zijn de incidentele baten en lasten opnieuw kritisch beoordeeld, wat heeft geleid tot een verschuiving tussen het incidentele en structurele begrotingssaldo. Voor de volledigheid wordt vermeld dat dit geen invloed heeft op het totale begrotingssaldo. In hoofdstuk 6.3 is een gespecifieerd overzicht van de geactualiseerde incidentele baten en lasten opgenomen.

Meerjarenprogramma 2025-2029

Omschrijving (toelichting)

Onderstaand worden de baten en lasten van het meerjarenprogramma 2025-2029 weergegeven.

Excel-tabel

(bedragen x € 1.000,-)		2025		2026		2027		2028		2029
structurele lasten bestaand meerjarenprogramma	n	-45	n	-103	n	-377	n	-742	n	-1.132
structurele lasten mutaties meerjarenprogramma	n	-28	n	-977	n	-869	n	-768	n	-740
incidentele lasten bestaand meerjarenprogramma
incidentele lasten mutaties meerjarenprogramma			n	-40
totale ruimte meerjarenprogramma	n	-73	n	-1.120	n	-1.246	n	-1.510	n	-1.872
(- = nadeel en + = voordeel)

Mutaties meerjarenprogramma 2025-2029

Omschrijving (toelichting)

De begroting 2025-2029 is opgesteld conform de uitgangspunten van de vastgestelde perspectiefnota 2025. Diverse ontwikkelingen zijn aanleiding om aanvullende voorstellen voor te leggen, die nog niet opgenomen waren in de perspectiefnota 2025. Voor de overige inhoudelijke toelichting en onderbouwing per onderwerp wordt verwezen naar de verschillende programma's. Voor een totaaloverzicht van het meerjarenprogramma wordt verwezen naar bijlage 7.2.

Excel-tabel

A	omschrijving		aanvullende wensen/budgetten
B	(bedragen x € 1.000,-)			2025		2026		2027		2028		2029
	structurele mutaties
A	Actualisatie dekkingsreserve kapitaallasten	s					n	-71	n	-94	n	-171
A	Kunstgrasveld v.v. Hoogeloon	s			n	-47	n	-92	n	-90	n	-88
A	Kunstgrasveld v.v. Hoogeloon bijdrage SPUK	s			v	8	v	16	v	16	v	16
A	Start nieuwe raad / verkiezingen	s			n	-21
A	Nadelig effect nieuwe verdeelsleutel KempenPlus	s			n	-653	n	-461	n	-406	n	-303
A	Beleids- en uitvoeringscapaciteit Brede Visie Welzijn	s	n	-28	n	-246	n	-224	n	-153	n	-153
A	Doorschuiven renovatie gebouw de Witpen 2026 naar 2027	s			v	3	v	3
A	Startersleningen	s			n	-6	n	-11	n	-11	n	-11
A	Anticiperende verwerving: aankoop gronden	s			n	-15	n	-30	n	-30	n	-30
	totaal structurele mutaties		n	-28	n	-977	n	-869	n	-768	n	-740
	incidentele mutaties
A	Opleidingsbudget samenwerken in nieuw samengestelde teams	i			n	-40
	totaal incidentele mutaties				n	-40
	totaal aanvullende mutaties		n	-28	n	-1.017	n	-869	n	-768	n	-740
	(- = nadeel en + = voordeel)

Het meerjarenprogramma totaal

Omschrijving (toelichting)

Bij de samenstelling van de begroting is een onderscheid aangebracht in bestaand beleid en het nieuwe beleid, zoals opgenomen in het meerjarenprogramma 2025-2029. De bedoeling hiervan is om ruwweg een verdeling aan te geven tussen het bestaande en de onderdelen van het nieuwe beleid. Daarnaast worden de mutaties van de reserves afzonderlijk weergegeven.

De begroting 2026 sluit met een structureel overschot van € 622.000,- en een incidenteel overschot van € 21.000,-. Het positief begrotingsresultaat 2026 bedraagt dan pro saldo € 643.000,-. De planjaren 2027 tot en met 2029 sluiten met structurele overschotten van respectievelijk € 502.000,-, € 499.000,- en € 315.000,-. De meerjarige begrotingsresultaten worden vooralsnog verrekend met de algemene reserve.

Hierbij maken wij de kanttekening dat de uitkering uit het gemeentefonds op basis van de septembercirculaire 2025 dit perspectief mogelijk nog positief of negatief kan beïnvloeden. De septembercirculaire is op Prinsjesdag (16 september 2025) ontvangen. De doorrekening van de financiële resultaten van de septembercirculaire worden in een afzonderlijke mededeling ter kennis gebracht aan uw raad, zodat deze betrokken kunnen worden bij de besluitvorming over deze begroting.

Het geactualiseerde meerjarenperspectief wordt in onderstaand tabel weergegeven:

Excel-tabel

(bedragen x € 1.000,-)			2025		2026		2027		2028		2029
structureel:
ruimte aanvaard beleid		v	342	v	542	v	440	v	548	v	696
structurele actualisatie rente		v	142	n	-9	v	124	v	299	v	194
ruimte reserves		v	673	v	1.170	v	1.184	v	1.163	v	1.296
structurele ruimte bestaand beleid		v	1.157	v	1.702	v	1.748	v	2.010	v	2.186
ruimte meerjarenprogramma 2025-2029		n	-73	n	-1.080	n	-1.246	n	-1.511	n	-1.871
structurele begrotingsruimte	a	v	1.084	v	622	v	502	v	499	v	315
incidenteel:
ruimte aanvaard beleid		n	-3.330	v	2.238	v	342	v	451	v	331
ruimte reserves		v	2.826	n	-2.177	n	-336	n	-365	n	-245
incidentele ruimte bestaand beleid		n	-504	v	61	v	6	v	86	v	86
ruimte meerjarenprogramma 2025-2029				n	-40
incidentele begrotingsruimte	b	n	-504	v	21	v	6	v	86	v	86
totaal begrotingsresultaat	a+b	v	580	v	643	v	508	v	585	v	401
mutaties ten laste/gunste van de algemene reserve		n	-580	n	-643	n	-508	n	-585	n	-401
totaal na mutaties reserves
(- = nadeel en + = voordeel)