5.2 Overzicht van baten en lasten en toelichting

Gerealiseerd resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten

Het gerealiseerd resultaat volgend uit het overzicht van baten en lasten

Het overzicht van baten en lasten in de jaarrekening wordt vastgesteld met inachtneming van hetgeen omtrent de financiële positie op de balansdatum is gebleken tussen het moment van opmaken van de jaarstukken en het tijdstip van vaststelling daarvan, voor zover deze aanvullende informatie onontbeerlijk is voor het bedoelde inzicht.

Het jaar 2024 is afgesloten met een voordelig resultaat van € 3.460.000 ,-. In het voordelig resultaat is rekening gehouden met per saldo circa € 1.779.000,- onttrekking aan de reserves. In onderstaand overzicht van baten en lasten vindt u per hoofdtaakveld een financiële analyse van de grotere over- en onderschrijdingen. Voor een nadere analyse wordt verwezen naar de 'toelichting op het overzicht van baten en lasten.

Hoofdtaakveld	saldo	primaire begroting 2024			gewijzigde begroting 2024			jaarrekening 2024			saldo
	rekening	lasten	baten	saldo	lasten	baten	saldo	lasten	baten	saldo	afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023										2024
Bestuur	-2.116	-2.300	554	-1.746	-3.024	1.450	-1.574	-3.411	1.501	-1.910	-336
Veilgheid	-1.884	-2.011	89	-1.922	-2.188	102	-2.086	-2.325	99	-2.226	-140
Verkeer en vervoer	-2.216	-3.743	76	-3.667	-3.977	461	-3.516	-3.614	525	-3.089	427
Economie	5.478	-694	1.545	851	-934	1.754	820	-838	1.934	1.096	276
Onderwijs	-2.239	-2.318	24	-2.294	-3.547	1.047	-2.500	-3.134	489	-2.645	-145
Sport, cultuur en recreatie	-4.339	-5.655	728	-4.927	-6.643	1.671	-4.972	-5.998	1.382	-4.616	356
Sociaal domein	-20.315	-26.193	3.477	-22.716	-28.972	7.111	-21.861	-29.945	6.717	-23.228	-1.367
Volksgezondheid en milieu	-2.287	-6.881	4.868	-2.013	-8.475	6.369	-2.106	-7.308	5.362	-1.946	160
VHROSV	-2.320	-4.743	3.119	-1.624	-13.423	10.953	-2.470	-11.244	9.364	-1.880	590
Overhead	-6.430	-6.695	197	-6.498	-7.730	341	-7.389	-7.479	404	-7.075	314
Sub-totaal saldo van baten en lasten	-38.668	-61.233	14.677	-46.556	-78.913	31.259	-47.654	-75.296	27.777	-47.518	135

Algemene dekkingsmiddelen:
Treasury	244	-656	873	217	-491	657	166	-452	675	223	57
OZB woningen	2.242	-202	2.809	2.607	-282	2.853	2.571	-408	2.840	2.432	-139
OZB niet woningen	2.104	-33	2.436	2.403	-26	2.470	2.444	-6	2.399	2.393	-51
Algemene uitkering en overige uitk.	40.889	-6	41.555	41.549	-6	43.517	43.511	-6	44.128	44.122	611
Overige baten en lasten	-11	-93		-93				-33		-33	-33
Vennootschapsbelasting	26	-14		-14	-181		-181	-528		-528	-347
Sub-totaal algemene dekkingsmiddelen	45.494	-1.004	47.673	46.669	-986	49.497	48.511	-1.434	50.043	48.610	98

Saldo van baten en lasten	6.826	-62.237	62.350	113	-79.899	80.756	857	-76.730	77.820	1.090	233

Toevoeging/onttrekking aan reserves:
Bestuur	-411	-128	1.497	1.369	-1.126	3.198	2.072	-876	2.655	1.779	-293
Totaal mutaties reserves	-411	-128	1.497	1.369	-1.126	3.198	2.072	-876	2.655	1.779	-293

Gerealiseerd resultaat	6.415	-62.365	63.847	1.482	-81.025	83.954	2.929	-77.606	80.475	2.869	-59

Toevoegingen en onttrekkingen aan reserves

Het aanwenden van een reserve vereist een raadsbesluit waarin de reden van aanwending wordt aangegeven, die correspondeert met het doel van de reserve. In de rekening zijn alleen toevoegingen en onttrekkingen aan de reserves verwerkt tot maximaal het bedrag dat via de begroting(swijzigingen) door de raad is goedgekeurd. Hieronder zijn de mutaties binnen de reserves nader toegelicht:

Onttrekking aan de reserves (baten):		(x € 1.000,-)
Algemeen reserve	dekking KTM randweg Eindhoven	16	inc.
	budgetoverhevelingen 2023	707	inc.
	voorziening onderhoud Hart van Hapert	167	inc.
	subsidie duurzame energie particulieren	298	inc.
	aavulling algemene reserve grondexploitatie	743	inc.
Reserve geactiveerde kapitaaluitgaven	dekking kapitaallasten	675	str.
Reserve ruimtelijke kw.buitengebied	dekking deelname programma Ervenplus	8	inc.
Reserve generatiepact	dekking generatiepact 2024	41	inc.
Totaal ontrekkingen		2.655	a.

toevoeging aan de reserves (lasten):		(x € 1.000,-)
Algemene reserve grondexploitatie	aanvulling gewenste omvang	743	inc.
Reserve ruimtelijke kw.buitengebied	dekking regeling uitb. bijgebouwen en woningen	71	inc.
Reserve geactiveerde kapitaaluitgaven	rentebijschrijvingen	62	str.
Totaal toevoegingen		876	b.

Per saldo mutaties t.gv. reserves		-1.779	a - b

Mutaties reserves

In onderstaand overzicht worden de mutaties van de reserves op basis van artikel 28 onderdeel d van het BBV gespecificeerd naar structurele toevoegingen en onttrekkingen:

Bedragen	raming mutaties reserves 2024				realisatie mutaties reserves 2024
	baten	waarvan	lasten	waarvan	baten	waarvan	lasten	waarvan
(bedragen x € 1.000,-)	(onttrekking	structureel	(toevoeging	structureel	(onttrekking	structureel	(toevoeging	structureel
	reserve)		reserve)		reserve)		reserve)
Algemene reserve	2.474		-125		1.931
Reserve afschrijving geact. investeringen	675	675	-187	-62	675	675	-62	-62
Reserve generatiepact	41				41
Algemene reserve grondexploitatie			-743				-743
Reserve ruimtelijke kwaliteit buitengebied	8		-71		8		-71
totaal	3.198	675	-1.126	-62	2.655	675	-876	-62
		waarvan		waarvan		waarvan		waarvan
		incidenteel		incidenteel		incidenteel		incidenteel
		2.523		-1.064		1.980		-814

Toelichting op het overzicht van baten en lasten

Algemeen

Hierna is per onderdeel zoals opgenomen in het overzicht van baten en lasten een analyse opgenomen van de belangrijkste afwijkingen tussen de begroting na wijziging en de jaarstukken. De analyse is gebaseerd op een analyse op hoofdlijnen, waarbij iedere over- of onderschrijding groter dan € 25.000,- van een verklaring is voorzien.

Bestuur

Bedragen			Primitieve		Gewijzigde
	Rekening		begroting		begroting		Rekening		Afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023		2024		2024		2024		2024
lasten:
bestuur en ondersteuning	n	-2.659	n	-2.202	n	-2.869	n	-3.327		-458
beheer overige gebouwen en gronden	n	-61	n	-98	n	-155	n	-84		71
gerealiseerde lasten	n	-2.720	n	-2.300	n	-3.024	n	-3.411	n	-387
baten:
bestuur en ondersteuning	v	411	v	357	v	592	v	662		70
beheer overige gebouwen en gronden	v	192	v	197	v	858	v	839		-19
totaal gerealiseerde baten	v	603	v	554	v	1.450	v	1.501	v	51
toevoegingen reserves	n	-13.745	n	-128	n	-1.126	n	-876	v	250
onttrekkingen reserves	v	13.334	v	1.497	v	3.198	v	2.655	n	-543
geraamd/gerealiseerd resultaat	n	-2.528	n	-377	v	498	n	-131	n	-629
bestemming van gerealiseerd resultaat	n	-6.415	n	-1.484	n	-2.929	n	-2.870	v	59
gerealiseerd resultaat	n	-8.943	n	-1.861	n	-2.431	n	-3.001	n	-570

(bedragen x € 1.000,-)	Afwijking	Toelichting
Verrekening loonkosten, overhead en inhuur	157	De loonkosten worden toegerekend aan de diverse taakvelden. Doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Samenwerking Kempengemeenten	27	Lagere projectkosten en lasten Ontwikkelstrategie (budgetoverheveling)
Pilot snippergroenproject Casteren	65	Geen lasten pilotproject Snippergroen (budgetoverheveling)
Voorziening wethouderspensioenen	-615	Aanvullende dotatie wethouderspensioenen, m.n. vanwege lagere rentevoet
Afdracht rijksleges reisdocumenten	-32	Hogere opbrengsten reisdocumenten, daardoor hogere afdracht rijksleges
Diverse afwijkingen	11	Diverse afwijkingen
Totale afwijking lasten	-387
Leges reisdocumenten	52	Hogere opbrengsten reisdocumenten
Diverse afwijkingen	-1	Diverse afwijkingen
Totale afwijking baten	51
Totale afwijking resultaat	-336

Toevoeging reserves	Afwijking	Toelichting
Toevoeging algemene reserve	125	Verkoopopbrengst Kloostertuin niet plaatsgevonden in 2024 (naar 2025)
Toevoeging dekkingsreserve kapitaallasten	125	Verkoopopbrengst Kloostertuin niet plaatsgevonden in 2024 (naar 2025)
Totale afwijking toevoeging reserves	250

Onttrekking reserves	Afwijking	Toelichting
Dekking algemene reserve KTM/brainport	-366	Lagere dekking vanuit algemene reserve (zie verkeer en vervoer)
Dekking subs. duurzame energie particulieren	-52	Lagere dekking vanuit algemene reserve (zie volksgezondheid en milieu)
Onttrekking algemene reserve t.b.v. dekkingsreserve kapitaallasten	-125	Verkoopopbrengst Kloostertuin niet plaatsgevonden in 2024 (naar 2025)
Totale afwijking onttrekking reserves	-543

Veiligheid

Bedragen			Primitieve		Gewijzigde
	Rekening		begroting		begroting		Rekening		Afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023		2024		2024		2024		2024
lasten:
integrale veiligheid
preventie en vergunningverlening	n	-90	n	-79	n	-282	n	-348	n	-66
handhaving	n	-299	n	-415	n	-365	n	-411	n	-46
rampenbestrijding / crisisbeheersing	n	-1.603	n	-1.516	n	-1.541	n	-1.566	n	-25
totaal gerealiseerde lasten	n	-1.992	n	-2.010	n	-2.188	n	-2.325	n	-137
baten:
integrale veiligheid
preventie en vergunningverlening	v	12	v	13	v	17	v	16	n	-1
handhaving
rampenbestrijding / crisisbeheersing	v	96	v	76	v	86	v	83	n	-3
totaal gerealiseerde baten	v	108	v	89	v	103	v	99	n	-4
gerealiseerd resultaat	n	-1.884	n	-1.921	n	-2.085	n	-2.226	n	-141

(bedragen x € 1.000,-)	Afwijking	Toelichting
Verrekening loonkosten, overhead en inhuur	-125	De loonkosten worden toegerekend aan de diverse taakvelden. Doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Diverse afwijkingen	-12	Diverse afwijkingen
Totale afwijking lasten	-137
Diverse afwijkingen	-4	Diverse afwijkingen
Totale afwijking baten	-4
Totale afwijking resultaat	-141

Verkeer en vervoer

Bedragen			Primitieve		Gewijzigde
	Rekening		begroting		begroting		Rekening		Afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023		2024		2024		2024		2024
lasten:
infrastructuur:	n	-1.949	n	-2.833	n	-3.094	n	-3.147	n	-53
investeringen
onderhoud
beheer (schoon)
parkeren	n	-14	n	-9	n	-12	n	-22	n	-10
gedrag / gebruik infrastructuur
veiligheid	n	-381	n	-700	n	-373	n	-360	v	13
doorstroming	n	-108	n	-149	n	-498	n	-85	v	413
openbaar vervoer			n	-51
totaal gerealiseerde lasten	n	-2.452	n	-3.742	n	-3.977	n	-3.614	v	363
baten:
infrastructuur:	v	200	v	67	v	450	v	533	v	83
investeringen
onderhoud
beheer (schoon)
parkeren	v	5	v	4	v	4	v	5	v	1
gedrag / gebruik infrastructuur
veiligheid	v	7	v	5	v	7	v	10	v	3
doorstroming	v	23					n	-23	n	-23
openbaar vervoer
totaal gerealiseerde baten	v	235	v	76	v	461	v	525	v	64
gerealiseerd resultaat	n	-2.217	n	-3.666	n	-3.516	n	-3.089	v	427

(bedragen x € 1.000,-)	Afwijking	Toelichting
Verrekening loonkosten, overhead en inhuur	-28	De loonkosten worden toegerekend aan de diverse taakvelden. Doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Wegen, straten en pleinen - voorzieningen	-105	Hogere dotatie voorziening Wijer-De Kuil & degeneratievergoeding (zie baten)
Wegen, straten en pleinen - divers	25	Lagere kosten diverse uitbestede werkzaamheden, stortrechten, beheer vegen wegen en overige
Kabels en leidingen	34	Herstelwerkzaamheden/project Glaspoort (budgetoverheveling)
Verkeersregelingen	12	Lagere advies- en projectkosten
BTW brainport bereikbaar	23	Zie toelichting bijdrage KTM Randweg Eindhoven & bereikbaarheid Brainport
Bijdrage KTM Randweg Eindhoven	194	Bij de bijdrage KTM Randweg Eindhoven & bijdrage regionale bereikbaarheid Brainport is rekening gehouden met een bijdrage voor 2024. Omdat deze bijdrage al is meegenomen bij het project N284 is deze komen te vervallen.
Bijdrage regionale bereikbaarheid brainport	172
Project kleinschalig vervoer (liftzuilen)	10	Geen projectkosten in 2024 (budgetoverheveling)
Diverse afwijkingen	26	Diverse afwijkingen
Totale afwijking lasten	363
Wegen, straten en pleinen - degenaratie	86	Hogere inkomsten degeneratievergoeding
BTW brainport bereikbaar	-22	Zie toelichting bijdrage KTM Randweg Eindhoven & bereikbaarheid Brainport
Totale afwijking baten	64
Totale afwijking resultaat	427

Economie

Bedragen			Primitieve		Gewijzigde
	Rekening		begroting		begroting		Rekening		Afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023		2024		2024		2024		2024
lasten:
economische ontwikkeling:
innovatie / stimulering	n	-93	n	-99	n	-97	n	-92	v	5
regionale samenwerking	n	-64	n	-54	n	-103	n	-91	v	12
infrastruictuur:
bedrijventerreinen (incl. KBP)	n	-5			n	-209	n	-142	v	67
overige infrastructuur			n	-1	n	-1			v	1
organisatie:
werkgelegenheid	n	-145	n	-118	n	-117	n	-116	v	1
overleg / beheer / samenwerking	n	-211	n	-288	n	-222	n	-236	n	-14
promotie	n	-146	n	-133	n	-185	n	-161	v	24
totaal gerealiseerde lasten	n	-664	n	-693	n	-934	n	-838	v	96
baten:
economische ontwikkeling:
innovatie / stimulering	v	93	v	96	v	90	v	90
regionale samenwerking
infrastruictuur:
bedrijventerreinen (incl. KBP)	v	4.394			v	106	v	297	v	191
overige infrastructuur
organisatie:
werkgelegenheid	v	5
overleg / beheer / samenwerking	v	61	v	11	v	15	v	15
promotie	v	1.588	v	1.438	v	1.544	v	1.532	n	-12
totaal gerealiseerde baten	v	6.141	v	1.545	v	1.755	v	1.934	v	179
gerealiseerd resultaat	v	5.477	v	852	v	821	v	1.096	v	275

(bedragen x € 1.000,-)	Afwijking	Toelichting
Verrekening loonkosten, overhead en inhuur	-10	De loonkosten worden toegerekend aan de diverse taakvelden. Doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Uitbreiding bedrijventerrein Hapert Noord	66	Lagere projectkosten (budgetoverheveling)
Bedrijventerrein KBP	-29	Hogere advieskosten i.v.m. ambulancepost GGD (verrekening met inkomst)
Bevordering toerisme	49	Lagere kosten Uitvoeringsprogramma vrijetijdseconomie (budgetoverheveling)
Diverse afwijkingen	20	Diverse afwijkingen
Totale afwijking lasten	96
Winstuitkering KBP	203	Winstuitkering 2024 van Kempisch BedrijvenPark
Bedrijventerrein KBP	-11	Lagere mutatie voorbereidingskosten grondbeleid
Toeristenbelasting	-10	Lagere toeristenbelasting voorgaande jaren
Diverse afwijkingen	-3	Diverse afwijkingen
Totale afwijking baten	179
Totale afwijking resultaat	275

Onderwijs

Bedragen			Primitieve		Gewijzigde
	Rekening		begroting		begroting		Rekening		Afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023		2024		2024		2024		2024
lasten:
onderwijshuisvesting	n	-1.648	n	-1.794	n	-2.544	n	-2.256	v	288
onderwijs- en leerlingenzaken:
leerlingenvervoer	n	-375	n	-316	n	-419	n	-442	n	-23
leerplicht	n	-152	n	-195	n	-167	n	-262	n	-95
participatie / onderwijs achterstandenbeleid e.d.	n	-168	n	-13	n	-417	n	-173	v	244
totaal gerealiseerde lasten	n	-2.343	n	-2.318	n	-3.547	n	-3.133	v	414
baten:
onderwijshuisvesting	n	-55	v	12	v	608	v	300	n	-308
onderwijs- en leerlingenzaken:
leerlingenvervoer					v	4	v	1	n	-3
leerplicht	v	9	v	12	v	31	v	31
participatie / onderwijs achterstandenbeleid e.d.	v	150			v	404	v	157	n	-247
totaal gerealiseerde baten	v	104	v	24	v	1.047	v	489	n	-558
gerealiseerd resultaat	n	-2.239	n	-2.294	n	-2.500	n	-2.644	n	-144

(bedragen x € 1.000,-)	Afwijking	Toelichting
Verrekening loonkosten, overhead en inhuur	-109	De loonkosten worden toegerekend aan de diverse taakvelden. Doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Bijzonder basisonderwijs	-27	Hogere overdrachten aan scholen (gymvergoedingen, huur sportzalen, buitenonderhoud en overige)
Voortgezet onderwijs	151	Lagere lasten SPUK ventilatie scholen (zie ook afwijking baten)
Leerlingenvervoer	-23	Hogere reiskosten en kosten leerlingenvervoer
VVE/GOA	247	Lagere lasten SPUK onderwijsachterstandenbeleid (zie ook afwijking baten)
Onderwijsvertraging	166	Lagere lasten SPUK onderwijsvertraging (zie ook afwijking baten)
Diverse afwijkingen	9	Diverse afwijkingen
Totale afwijking lasten	414
Voortgezet onderwijs	-151	Lagere inkomsten SPUK ventilatie scholen (zie ook afwijking lasten)
VVE/GOA	-247	Lagere inkomsten SPUK onderwijsachterstandenbeleid (zie ook afwijking lasten)
Onderwijsvertraging	-166	Lagere inkomsten SPUK onderwijsvertraging (zie ook afwijking lasten)
Diverse afwijkingen	6	Diverse afwijkingen
Totale afwijking baten	-558
Totale afwijking resultaat	-144

Sport, cultuur en recreatie

Bedragen			Primitieve		Gewijzigde
	Rekening		begroting		begroting		Rekening		Afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023		2024		2024		2024		2024
lasten:
sport en beweging:
accommodaties	n	-1.515	n	-2.080	n	-1.919	n	-1.678	v	241
bevorderen deelname en activiteiten	n	-346	n	-302	n	-371	n	-347	v	24
cultuur:
cultuur en verbinding	n	-194	n	-199	n	-229	n	-226	v	3
cultuur en participatie	n	-306	n	-305	n	-425	n	-504	n	-79
accommodaties	n	-644	n	-602	n	-716	n	-712	v	4
erfgoed en kunst	n	-67	n	-76	n	-133	n	-73	v	60
natuur	n	-2.111	n	-2.090	n	-2.850	n	-2.458	v	392
totaal gerealiseerde lasten	n	-5.183	n	-5.654	n	-6.643	n	-5.998	v	645
baten:
sport en beweging:
accommodaties	v	497	v	467	v	610	v	661	v	51
bevorderen deelname en activiteiten	v	128	v	94	v	142	v	128	n	-14
cultuur:
cultuur en verbinding	v	11	v	11	v	11	v	11
cultuur en participatie	v	2	v	2	v	3	v	3
accommodaties	v	139	v	102	v	165	v	165
erfgoed en kunst	v	9	v	9	v	9	v	9
natuur	v	59	v	44	v	731	v	405	n	-326
totaal gerealiseerde baten	v	845	v	729	v	1.671	v	1.382	n	-289
gerealiseerd resultaat	n	-4.338	n	-4.925	n	-4.972	n	-4.616	v	356

(bedragen x € 1.000,-)	Afwijking	Toelichting
Verrekening loonkosten, overhead en inhuur	-76	De loonkosten worden toegerekend aan de diverse taakvelden. Doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Combinatiefuncties/ buurtsportcoaches	27	Lagere lasten door inzet Brede Spuk GALA
Sporthal X-sport	-26	Hogere lasten: elektriciteitsverbruik & onderhoud
Sportvelden de Groesbocht Netersel	63	Geen projectkosten renovatie sportveld & plan herontwikkeling (budgetoverheveling)
Sportvelden de Lemelvelden Hapert	136	Lagere projectkosten parkeerplaats & herontwikkeling sportpark (budgetoverheveling) en lagere lasten onderhoud
Sportvelden de Smagtenbocht	16	Lagere lasten onderhoud en structureel uitsbestede werkzaamheden
Sportvelden de Roetwijer Hoogeloon	10	Geen projectkosten voorbereiding herinrichting sportpark (budgetoverheveling)
Beregening sportvelden	75	Geen projectkosten onderzoek en vervanging beregening sportvelden (budgetoverheveling)
Natuurbescherming	124	Lagere lasten voor natuurbescherming, staan gedeeltelijk lagere houtopbrengsten tegenover (zie afwijking baten)
Gebiedsontwikkeling Kroonvensche Heide	239	Lagere lasten gebiedsontwikkeling Kroonvensche Heide (budgetoverheveling), zie ook afwijking baten
Groenbeleidsplan en soorten management	141	Lagere lasten Groenbeleidsplan (budgetoverheveling) en geen projectkosten soorten managementplan (budgetoverheveling)
Openbaar groen	-95	Hogere lasten boomonderhoud. Door projectmatige aanbesteding zijn meer lasten gemaakt dan gebudgeteerd in 2024.
Gebiedsplan de Groene Long	50	Geen projectkosten fase 2 project Groene Long (budgetoverheveling)
Gebouwlijke voorziening molen te Hapert	46	Geen projectkosten geb.voorziening molen te Hapert (budgetoverheveling)
Egyptische Poort: overall-visie	-39	Hogere advieskosten
Egyptische Poort: sportgebied	-45	Hogere advieskosten
Egyptische Poort: recreatiegebied	-55	Hogere advieskosten
Werkbudget tegemoetkoming vrijwilligers	10	Geen projectkosten werkbudget vrijwilligers (budgetoverheveling)
Speelvoorzieningen	13	Lagere onderhouds- en overige kosten
Onderhoud recreatieve voorzieningen	11	Lagere projectkosten buitenruimte omgeving Carillon (budgetoverheveling)
Diverse afwijkingen	20	Diverse afwijkingen
Totale afwijking lasten	645
Gebiedsontwikkeling Kroonvensche heide	-239	Lagere baten gebiedsontwikkeling Kroonvensche Heide (budgetoverheveling), zie ook afwijking lasten
Natuurbescherming	-89	Lagere houtopbrengsten (ook lagere lasten bij natuurbescherming, zie afwijking lasten). Houtopbrengsten volgen in 2025
Sportpark Lemelvelden Hapert	20	Hogere baten door m.n. huuopbrengsten en terugontvangst energiekosten
SPUK sport uitkering	20	Hogere uitkering dan geraamd o.b.v. definitieve verantwoording SiSa
Diverse afwijkingen	-1	Diverse afwijkingen
Totale afwijking baten	-289
Totale afwijking resultaat	356

Sociaal domein

Bedragen			Primitieve		Gewijzigde
	Rekening		begroting		begroting		Rekening		Afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023		2024		2024		2024		2024
Lasten:
participatie:
accommodaties	n	-2.718	n	-2.485	n	-2.952	n	-3.130	n	-178
algemeen toegankelijke individuele ondersteuning	n	-825	n	-641	n	-2.015	n	-2.052	n	-37
mantelzorg	n	-44	n	-94	n	-121	n	-33	v	88
voorliggende voorzieningen	n	-547	n	-591	n	-581	n	-557	v	24
arbeidsparticipatie	n	-236	n	-332	n	-200	n	-232	n	-32
overige lokale initiatieven	n	-464	n	-473	n	-887	n	-717	v	170
wijk GGZ	n	-2			n	-15	v	8	v	23
Wmo:
zorgloket	n	-647	n	-849	n	-712	n	-703	v	9
maatwerkdienstverlening 18+	n	-5.234	n	-5.868	n	-5.724	n	-6.035	n	-311
complexe cacuïstiek
inkomensregelingen:
inkomensvoorzieningen	n	-10.498	n	-10.113	n	-9.784	n	-9.988	n	-204
minimabeleid	n	-1.104	n	-412	n	-511	n	-463	v	48
bijzondere bijstand
schuldhulpverlening	n	-10	n	-7	n	-10	n	-14	n	-4
jeugd:
preventie	n	-1.035	n	-1.060	n	-1.027	n	-988	v	39
maatwerkdienstverlening 18-	n	-3.280	n	-2.865	n	-3.834	n	-4.308	n	-474
geëscaleerde zorg 18+
geëscaleerde zorg 18-	n	-343	n	-327	n	-530	n	-622	n	-92
vrijwilligers (waardering / ondersteuning)	n	-116	n	-76	n	-68	n	-113	n	-45
totaal gerealiseerde lasten	n	-27.103	n	-26.193	n	-28.971	n	-29.947	n	-976
baten:
participatie:
accommodaties	v	532	v	137	v	312	v	414	v	102
algemeen toegankelijke individuele ondersteuning	v	1.359	v	204	v	2.550	v	2.659	v	109
mantelzorg	v	11			v	12	v	12
voorliggende voorzieningen			v	12	v	130	v	5	n	-125
arbeidsparticipatie	v	27	v	96	v	24	v	28	v	4
overige lokale initiatieven	v	159	v	3	v	432	v	103	n	-329
wijk GGZ							n	-18	n	-18
Wmo:
zorgloket
maatwerkdienstverlening 18+	v	145	v	145	v	165	v	165
complexe cacuïstiek
inkomensregelingen:
inkomensvoorzieningen	v	4.481	v	2.811	v	3.401	v	3.256	n	-145
minimabeleid	v	31	v	30	v	40	v	49	v	9
bijzondere bijstand
schuldhulpverlening
jeugd:
preventie	v	44	v	40	v	45	v	44	n	-1
maatwerkdienstverlening 18-
geëscaleerde zorg 18+
geëscaleerde zorg 18-
vrijwilligers (waardering / ondersteuning)
totaal gerealiseerde baten	v	6.789	v	3.478	v	7.111	v	6.717	n	-394
gerealiseerd resultaat	n	-20.314	n	-22.715	n	-21.860	n	-23.230	n	-1.370

(bedragen x € 1.000,-)	Afwijking	Toelichting
Verrekening loonkosten, overhead en inhuur	-59	De loonkosten worden toegerekend aan de diverse taakvelden. Doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Programmakosten MD	-791	Op basis van de voorlopige cijfers zijn de totale programmakosten 2024 Maatschappelijke Dienstverlening fors hoger dan begroot bij de 2e Marap
Exploiatieresultaat 2024 MD	-149	Exploiatieresultaat 2024 MD
Programmakosten Kempenplus	-38	Hogere programmakosten Kempenplus
Wet inburgering nieuwkomers	277	Lagere lasten wet inburgering nieuwkomers (zie ook afwijking baten)
Opvang ontheemden Oekraine	-138	Hogere lasten beveiliging & beheer (zie ook hogere baten hieronder)
Uitvoering diverse taken ihkv Wmo	30	Lagere kosten voor ondersteuning, onderzoeken, maatwerkvoorzieningen en initiatieven
Mantelzorgondersteuning	24	Lagere lasten door inzet Brede Spuk GALA
MFA Hart van Hapert - onderhoudsvoorziening	-99	Hogere dotatie onderhoudsvoorziening (zie ook afwijking baten)
MFA Hart van Hapert - gem. belastingen	50	Lagere lasten OZB 2023 en 2024 dan verwacht
MFA D`n Anloop	-41	Hogere dotatie onderhoudsvoorziening
Gemeenschapshuis aan de Markt	-36	Hogere kapitaallasten
Diverse afwijkingen	-6	Diverse afwijkingen
Totale afwijking lasten	-976
Bijstandsbesluit zelfstandigen	-136	Mutatie dubieuze debiteuren SOZA aansluiting balans Kempenplus
Wet inburgering nieuwkomers	-334	Lagere baten wet inburgering nieuwkomers (zie ook afwijking lasten)
Opvang ontheemde Oekraïners	83	Hogere rijksbijdrage o.b.v. definitieve verantwoording SPUK
Kinderopvang	47	Hoger SPUK-uitkering gedupeerden toesalgenaffaire (o.b.v verantwoording)
Ouderenbeleid	-125	Verkoopopbrengst Kloostertuin niet gerealiseerd in 2024 (volgt in 2025)
MFA Hart van Hapert - onderhoudsvoorziening	99	Hogere bijdragen t.b.v. onderhoudsvoorziening (zie ook afwijking lasten)
Diverse afwijkingen	-28	Diverse afwijkingen
Totale afwijking baten	-394
Totale afwijking resultaat	-1.370

Volksgezondheid en milieu

Bedragen			Primitieve		Gewijzigde
	Rekening		begroting		begroting		Rekening		Afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023		2024		2024		2024		2024
lasten:
volksgezondheid:
preventie	n	-1.075	n	-953	n	-1.213	n	-1.159	v	54
acute zorg	n	-2	n	-2	n	-3	n	-3
riolering	n	-2.040	n	-2.124	n	-2.007	n	-1.922	v	85
duurzaam grondstoffengebruik / afval	n	-2.106	n	-1.752	n	-2.163	n	-2.087	v	76
kwaliteit van de leefomgeving
preventie	n	-718	n	-869	n	-917	n	-895	v	22
handhaving	n	-130	n	-68	n	-92	n	-73	v	19
natuur (aanleg)	n	-31	n	-67	n	-37	n	-30	v	7
klimaat	n	-1.379	n	-1.046	n	-2.042	n	-1.140	v	902
totaal gerealiseerde lasten	n	-7.481	n	-6.881	n	-8.474	n	-7.309	v	1.165
baten volksgezondheid en milieu
volksgezondheid:
preventie	v	176			v	234	v	223	n	-11
acute zorg
riolering	v	2.206	v	2.322	v	2.287	v	2.221	n	-66
duurzaam grondstoffengebruik / afval	v	2.423	v	2.082	v	2.429	v	2.449	v	20
kwaliteit van de leefomgeving
preventie	v	13
handhaving
natuur (aanleg)
klimaat	v	376	v	464	v	1.418	v	469	n	-949
totaal gerealiseerde baten	v	5.194	v	4.868	v	6.368	v	5.362	n	-1.006
gerealiseerd resultaat	n	-2.287	n	-2.013	n	-2.106	n	-1.947	v	159

(bedragen x € 1.000,-)	Afwijking	Toelichting
Projectkosten basisgezondheidszorg	56	Lagere kosten door inzet van Brede Spuk GALA middelen
Dienstverleningsovereenkomst Diftar	28	Lagere lasten milieustraat
Projectkosten milieustraat	62	Lagere kosten voorbereiding nieuw grondstoffencentrum (budgetoverheveling)
Zwerfafval	12	Lagere kosten opruimen zwerfafval
Communicatie riolering	30	Lagere communicatiekosten i.h.k.v. riolering
Capaciteit energietransitie	152	Lagere lasten SPUK capaciteit energietransitie (zie ook afwijking baten)
Lokaal isolatieprogramma	554	Lagere lasten SPUK lokaal isolatieprogramma (zie ook afwijking baten)
Subsidieregeling duurzame energie particulieren	52	Lagere lasten subsidie duurzamen energie (budgetoverheveling)
Aanpak energiearmoede	191	Lagere kosten SPUK aanpak energiearmoede (zie ook afwijking baten)
Project Kempenbranie	17	Lagere projectkosten Kempenbranie (budgetoverheveling)
Energietransitie	18	Lagere projectkosten en uitbestede werkzaamheden energietransitie
Klimaatadaptatie	15	Lagere kosten klimaatadaptatie
Energiehub KBP	-36	Hogere kosten
Diverse afwijkingen	14	Diverse afwijkingen
Totale afwijking lasten	1.165
PMD	36	Hogere vergoeding inzameling PMD
Papier	15	Hogere opbrengsten oud papier
Milieustraat	37	Hogere bijdrage buurgemeente Reusel-De Mierden
Voorziening riolering	-108	Lagere onttrekking uit voorziening dan geraamd
Afvalstoffenheffing	-63	Lagere inkomsten afvalstoffenheffing
Rioolheffing	24	Hogere inkomsten rioolheffing
Capaciteit energietransitie	-260	Lagere baten SPUK capaciteit energietransitie (zie ook afwijking baten)
Lokaal isolatieprogramma	-554	Lagere baten SPUK lokaal isolatieprogramma (zie ook afwijking baten)
Aanpak energiearmoede	-173	Lagere baten SPUK aanpak energiearmoede (zie ook afwijking baten)
Energiehub KBP	36	Hogere baten C-DOKE
Diverse afwijkingen	4	Diverse afwijkingen
Totale afwijking baten	-1.006
Totale afwijking resultaat	159

VHROSV

Bedragen			Primitieve		Gewijzigde
	Rekening		begroting		begroting		Rekening		Afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023		2024		2024		2024		2024
lasten:
bebouwd:
wonen	n	-1.302	n	-1.043	n	-1.644	n	-1.331	v	313
grondexploitaties	n	-3.590	n	-2.262	n	-9.617	n	-7.999	v	1.618
overig gebruik ruimte	n	-1.745	n	-1.416	n	-2.131	n	-1.907	v	224
onbebouwd:
cultuurlandschap			n	-22	n	-30	n	-8	v	22
natuur / water
totaal gerealiseerde lasten	n	-6.637	n	-4.743	n	-13.422	n	-11.245	v	2.177
baten VHROSV
bebouwd:
wonen	v	541	v	669	v	1.116	v	1.096	n	-20
grondexploitaties	v	3.492	v	2.225	v	9.398	v	8.011	n	-1.387
overig gebruik ruimte	v	289	v	176	v	367	v	186	n	-181
onbebouwd:
cultuurlandschap	n	-4	v	50	v	71	v	71
natuur / water
totaal gerealiseerde baten	v	4.318	v	3.120	v	10.952	v	9.364	n	-1.588
gerealiseerd resultaat	n	-2.319	n	-1.623	n	-2.470	n	-1.881	v	589

(bedragen x € 1.000,-)	Afwijking	Toelichting
Verrekening loonkosten, overhead en inhuur	-36	De loonkosten worden toegerekend aan de diverse taakvelden. Doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Uitvoering Omgevingswet	301	Lagere projectkosten (budgetoverheveling)
Vastgoedbeheer	22	Lagere projectkosten nieuwe MJOP (budgetoverheveling)
Projectplan Posthof	37	Lagere advieskosten (budgetoverheveling)
Ov. aangelegenheden volkshuisvesting	165	Lagere projectkosten startbouwimpuls Piushof Bladel (budgetoverheveling)
Diverse exploitaties - doorbelasting grex	79	Lagere projectkosten en rente - lasten toegerekend aan grondexploitaties
Diverse exploitaties	108	Lasten toegerekend aan grondexploitaties (zie ook afwijking baten)
Anticiperende grondverwerving	125	Lagere project-/plankosten uitbreidingslocaties (budgetoverheveling)
Grondexploitatie	1.356	Mutaties onderhanden werk & mutatie voorbereidingskosten (zie afwijking baten)
Diverse afwijkingen	20	Diverse afwijkingen
Totale afwijking lasten	2.177
Diverse exploitaties - doorbelasting grex	-108	Lasten toegerekend aan grondexploitaties (zie ook afwijking lasten)
Grondexploitatie	-1.647	Mutaties onderhanden werk & mutatie voorbereidingskosten (zie afwijking lasten)
Grondexploitatie winstuitnames	368	Tussentijdse winstneming grondexploitaties 2024
Ov. aangelegenheden volkshuisvesting	-165	Lagere projectbaten startbouwimpuls Piushof Bladel (budgetoverheveling)
Ruimtelijke ordening	-16	Lagere advieskosten
Diverse afwijkingen	-20	Diverse afwijkingen
Totale afwijking baten	-1.588
Totale afwijking resultaat	589

Overhead

Bedragen			Primitieve		Gewijzigde
	Rekening		begroting		begroting		Rekening		Afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023		2024		2024		2024		2024
lasten:
overhead	n	-6.693	n	-6.695	n	-7.730	n	-7.480	v	250
totaal gerealiseerde lasten	n	-6.693	n	-6.695	n	-7.730	n	-7.480	v	250
baten:
overhead	v	263	v	197	v	341	v	404	v	63
totaal gerealiseerde baten	v	263	v	197	v	341	v	404	v	63
gerealiseerd resultaat	n	-6.430	n	-6.498	n	-7.389	n	-7.076	v	313

(bedragen x € 1.000,-)	Afwijking	Toelichting
Verrekening loonkosten, overhead en inhuur	96	De loonkosten worden toegerekend aan de diverse taakvelden. Doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Gemeentehuis - nieuw meubilair	21	Project niet uigevoerd in 2024 (budgetoverheveling)
Gemeentehuis - gasverbruik	17	Lagere kosten gasverbruik
Kosten automatisering	40	Diverse lagere kosten zoals contacten, abbonementen, licenties en aanschaf bodycamera's voor de BOA's (budgetoverheveling)
Exploitatieresultaat SSC	34	Lagere lasten
Huisvesting en tractie OW	17	Voornamelijk lagere huurkosten
Dienstverlening en bedrijfsvoering	15	Diverse lagere lasten binnen de afdeling dienstverlening en bedrijfsvoering
Diverse afwijkingen	10	Diverse afwijkingen
Totale afwijking lasten	250
Inhuur i.v.m. overlastgevende jeugd	52	Hogere doorbelasting gedeelte gemeente Reusel-De Mierden
Diverse afwijkingen	11	Diverse afwijkingen
Totale afwijking baten	63
Totale afwijking resultaat	313

Algemene dekkingsmiddelen

Bedragen			Primitieve		Gewijzigde
	Rekening		begroting		begroting		Rekening		Afwijking
(bedragen x € 1.000,-)	2023		2024		2024		2024		2024
lasten:
algemene dekkingsmiddelen	n	-888	n	-1.003	n	-986	n	-1.434	n	-448
totaal gerealiseerde lasten	n	-888	n	-1.003	n	-986	n	-1.434	n	-448
baten:
algemene dekkingsmiddelen	v	46.381	v	47.673	v	49.497	v	50.043	v	546
totaal gerealiseerde baten	v	46.381	v	47.673	v	49.497	v	50.043	v	546
gerealiseerd resultaat	v	45.493	v	46.670	v	48.511	v	48.609	v	98

(bedragen x € 1.000,-)	Afwijking	Toelichting
Verrekening loonkosten, overhead en inhuur	-79	De loonkosten worden toegerekend aan de diverse taakvelden. Doorbelasting geschiedt op basis van werkelijke tijdsbesteding.
Geldleningen	38	Renteresultaat 2024, nadere toelichting in paragraaf treasury
Voorziening dubieuze debiteuren	-32	Hogere dotatie door bepaling bij jaarrekening
Vennootschapsbelasting	-340	Hogere VPB-last 2024 dan geraamd
Uitvoering Wet Woz	-35	Hogere lasten bezwaarschriften
Totale afwijking lasten	-448
Geldleningen	18	Renteresultaat 2024, nadere toelichting in paragraaf treasury
Algemene uitkering	612	Hogere algemene uitkering
Onroerende zaakbelasting	-77	Lagere onroerendezaakbelastingen dan geraamd
Diverse afwijkingen	-7	Diverse afwijkingen
Totale afwijking baten	546
Totale afwijking resultaat	98

Toelichting op investerings- en projectbudgetten

In deze paragraaf lichten we de lopende investeringen en projecten per hoofdtaakveld toe door middel van de zgn. smileys. Bij een groene smiley is de investering of project afgerond, bij een gele smiley is de investering of project in uitvoering en bij een rode smiley is de investering of project nog niet in uitvoering.

Van de begrote investeringsuitgaven van € 85,158 miljoen is in vorige jaren een totaalomvang gerealiseerd van € 40,257 miljoen en in 2024 € 19,279 miljoen. We stellen voor om restantkredieten tot een bedrag van € 23,271 miljoen door te schuiven naar het volgende jaar. Daarnaast kunnen een aantal kredieten worden afgesloten. Als de uitvoering van een investering of project met meer dan € 50.000,- overschreden wordt lichten we dat voor die investering of project nader toe in het onderdeel “Begrotingsrechtmatigheid”. Hieronder volgt een toelichting van de geplande/uitgevoerde investeringen per programma.

Toelichting Bestuur en ondersteuning

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschr.	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2023	2024	krediet	> € 50.000,-	boeken
Aankoop grond Hamelendijk Reusel	588			588		588
totaal	588			588		588

Aankoop grond Hamelendijk
Voor de beoogde aankoop van een perceel landbouwgrond aan de Hamelendijk te Reusel- De Mierden is bij de Najaarsnota 2023 een krediet geraamd van € 588.000,-. Dit krediet is bij de jaarrekening 2023 overgebracht naar het dienstjaar 2024. Momenteel wordt gewerkt aan de hiervoor benodigde grondstrategie die in Q2 aan de gemeenteraad zal worden voorgelegd. Afhankelijk van de besluitvorming hierover wordt een notarieel transport van het perceel landbouwgrond aan de Hamelendijk te Reusel- de Mierden voorzien in Q2 of Q3 2025.

Toelichting Veiligheid

Excel-tabel

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschr.	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2023	2024	krediet	> € 50.000,-	boeken
Renovatie dak brandweerkazerne Bladel	25			25
totaal	25			25

Omschrijving (toelichting)

Renovatie dak brandweerkazerne Bladel
Voor de renovatie van het dak van de brandweerkazerne Bladel is in 2023 een krediet van € 25.000,- beschikbaar gesteld. Uit inspecties is gebleken dat deze renovatie kan worden doorgeschoven naar het jaar 2027. In het meerjareninvesteringsprogramma (MIP) is hiervoor in de jaarschijf 2027 een raming van € 32.000,- opgenomen. Het huidige krediet van € 25.000,- kan hiermee bij de jaarrekening 2024 komen te vervallen.

Toelichting Verkeer en vervoer

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschr.	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2023	2024	krediet	> € 50.000,-	boeken
Verb. bereikbh. bedr.terrein Sleutel & Kl. Hoeven	100	52		48		48
Gepland groot onderhoud wegen 2023	1.502	863	651	-12
Gepland groot onderhoud wegen 2024	1.578		1.269	308		308
Voorbereiding herinrichting N284	450	123	262	65		65
Verkeersvisie Hapert: aanp. Oude Provinciale weg	3.217	2.853	421	-57	-57
Gemeenschapshuis aan de Markt: buitenruimte	429	27	123	279		279
Verbindingsweg en waterberging Hoeven 26	270		14	256		256
Herinrichting Hofplein Bladel	300	150	170	-20
Uitvoeren verkeersvisie 2023	130	16	118	-4
Uitvoeren verkeersvisie 2024	1.630		368	1.262		1.262
Aanpassing omgeving de Vest	45	5		40		40
Verbreden fietspaden Cartierheide	600	121	24	455		455
Herstructurering Koolbogt Bladel	1.315	33	67	1.215		1.215
Herinrichting marktgebied Bladel	648			648		648
Vervanging openbare verlichting 2024: armaturen	58		36	22		22
Vervanging openbare verlichting 2024: masten	63		51	12		11
totaal	12.335	4.243	3.574	4.517	-57	4.609

Verbetering bereikbaarheid bedrijventerrein de Sleutel & Kleine Hoeve
Het restantkrediet 2024 ad € 48.000,- zal nog worden ingezet ten behoeve van de verdere voorbereiding van de aanleg van de verbindingsweg en waterberging Hoeven 26 en de aanpassing van Hallenstraat en Raambrug. De voorbereiding wordt samen met Reusel-De Mierden verder uitgewerkt richting de uitvoering. Dit restantkrediet zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Gepland groot onderhoud wegen 2023
Het restantkrediet 2024 ad € 639.000,- is geheel ingezet voor Klimaatmaatregelen fase 3 (Hoofdstraat, Breestraat en Dijkstraat) Hoogeloon, asfaltonderhoud Dalem en de Pan, Het Bosch Bladel en herinrichting Hemelrijken en Kerkstraat Casteren. Dit krediet kan bij de jaarrekening 2024 worden afgewikkeld met een geringe overschrijding van € 12.000,-.

Gepland groot onderhoud wegen 2024
Voor de uitvoering van het gepland groot onderhoud 2024 is een krediet van € 1.578.000,- beschikbaar gesteld. Dit krediet is vooralsnog gedeeltelijk ingezet voor de projecten Klimaatmaatregelen fase 3 Hoogeloon (Hoofdstraat, Breestraat en Dijkstraat), Hemelrijken/Kerkstraat in Casteren en het Gepland Groot Onderhoud (GGO) aan de rijbaan op Het Bosch / De Voorbeemden. Verder zijn de voorbereidingskosten voor de reconstructiewerkzaamheden Fons van der Heijdenstraat/ De Lei (binnen de bebouwde kom) hieruit betaald. De uitvoering van dit project zal medio 2025 zijn. Het restantkrediet 2024 ad € 308.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Voorbereiding herinrichting N284
Ten laste van het restantkrediet 2024 ad € 327.000,- zijn in 2024 advieskosten, salariskosten en een verrekening van aangekochte grond gebracht. Het restantkrediet ultimo 2024 ad € 65.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025 en worden ingezet voor de verdere uitwerking van het voorkeursalternatief 2024 inclusief de ruimtelijke gevolgen.

Verkeersvisie Hapert / aanpassing Oude Provincialeweg
Het restantkrediet 2024 ad € 364.000,- is in 2024 afgerond met een overschrijding van € 57.000,- wegens extra uitgevoerde asfalteringswerkzaamheden en de toerekening van salaris- en apparaatskosten Openbare Werken.

Gemeenschapshuis aan de Markt: buitenruimte
Voor de realisatie van de functionele buitenruimte van BRUIS is een totale projectbegroting opgesteld van € 1.400.000,-. Met de werkzaamheden is medio november 2024 begonnen en de oplevering is voorzien omstreeks mei/juni 2025. Dit restantkrediet van € 279.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Verbindingsweg en waterberging Hoeven 26
Voor het aandeel van de gemeente Bladel in de aanleg van een nieuwe verbindingsweg tussen bedrijventerrein De Sleutel en Kleine Hoeve (Reusel) is in 2022 krediet van € 270.000,- beschikbaar gesteld. Daarnaast is een krediet beschikbaar gesteld voor de aanleg van een waterbergingsgebied nabij Hoeve 26 te Reusel (programma volksgezondheid en milieu). Met de voorbereiding hiervan is medio 2023 gestart. De uitvoering van de werkzaamheden wacht nog op de benodigde omgevingsplanprocedure. In afwachting daarvan wordt het restantkrediet voor een bedrag van € 256.000,- bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Herinrichting Hofplein
De herinrichting van het Hofplein is in 2024 geheel afgerond. Het restantkrediet 2024 ad € 150.000,- is met een bedrag van € 20.000,- overschreden en zal bij de jaarrekening 2024 financieel worden afgewikkeld. Echter is binnen het krediet een extra opbrengst van € 11.000,- ten opzichte van de begroting, waardoor de overschrijding per saldo € 9.000,- bedraagt.

Uitvoeren Verkeersvisie 2023
Het restantkrediet ad € 114.000,- voor het uitvoeren van kleinschalige infrastructurele verkeerskundige maatregelen en/of projecten is in 2024 ingezet ten behoeve van het aanpassen van de komgrenzen Netersel en Hoogeloon en kan bij de jaarrekening 2024 worden afgewikkeld met een geringe overschrijding van € 4.000,-.

Uitvoeren Verkeersvisie 2024
Het krediet voor de uitvoering van de verkeersvisie 2024 ad € 1.430.000,- is bij de Perspectiefnota 2024 verhoogd met € 200.000,- ten behoeve van het treffen van duurzame verkeersmaatregelen aan de Casterseweg (binnen de bebouwde kom) ter voorkoming van overlast door trillingen en geluid en het beperken van de hoge snelheden ter plaatse. Naast de Casterseweg zijn diverse verkeersprojecten in voorbereiding, waaronder Fons van der Heijdenstraat, Burgemeester Woenseldreef en Lemel/Dijkstraat. Het restantkrediet 2024 ad € 1.262.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Aanpassing omgeving De Vest
Het restantkrediet ultimo 2024 ad € 40.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025 en worden ingezet voor de herstelkosten van de omgeving na de oplevering van de uitbreiding van basisschool De Vest te Hoogeloon in 2025.

Verbreden fietspaden Cartierheide
Voor een nadere toelichting op dit project wordt verwezen naar raadsmededeling RM24.059. Ten laste van het restantkrediet 2024 ad € 479.000,- zijn dit jaar enkel minimale voorbereidingskosten gebracht. Het restantkrediet ad € 455.000,- en het nog openstaande subsidiebedrag van € 234.000,- zullen worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Herstructurering Koolbogt
Voor de herinrichting van de omgeving van de Koolbogt in Bladel is bij de Perspectiefnota 2024 een totaalkrediet van € 1.215.000,- beschikbaar gesteld. Daarnaast is nog een restantkrediet 2023 ad € 67.000,- wegens voorbereidingskosten. De kosten voor het nieuwe inrichtingsplan inclusief Spieveld zijn geraamd op € 1.800.000,-, waarvan € 500.000,- gedekt kan worden uit het reguliere rioolkrediet en € 85.000,- uit het reguliere groenkrediet. De oplevering is gepland omstreeks mei 2025. Het restantkrediet 2024 ad € 1.215.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Herinrichting marktgebied Bladel
Voor de realisatie van de functionele buitenruimte van BRUIS is een totale projectbegroting opgesteld van € 1.400.000,-. Ten opzichte van de hiervoor binnen de huidige begroting reeds beschikbare middelen is bij de Perspectiefnota 2024 nog een aanvullende krediet van € 648.000,- beschikbaar gesteld. Met de werkzaamheden is medio november 2024 begonnen en de oplevering is voorzien omstreeks mei/juni 2025. Dit aanvullend krediet van € 648.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Vervanging openbare verlichting 2024
De kredieten 2024 voor de vervanging van de openbare verlichting ad resp. € 58.000,- (armaturen) en € 63.000,- (masten) zijn in 2024 voor een bedrag van € 87.000,- ingezet ten behoeve van onderhoud, beheer en vervanging 2024 conform de meerjarig gesloten overeenkomst met Heijmans Wegen B.V. te Eindhoven en de herinrichting van de openbare verlichting Hemelrijken Casteren. De resterende kredieten ad € 33.000,- zullen worden overgeheveld naar het dienstjaar 2025 en kunnen zo nodig worden ingezet voor het verlichtingsplan herinrichting Marktgebied Bladel.

Toelichting Economie

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschr.	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2023	2024	krediet	> € 50.000,-	boeken
Bouwrijp maken perceel KBP	3.507	2.802	696	9
Voorbereiding realisatie nieuwbouw GGD	132		19	113		113
Bedrijventerrein KBP percelen 1.1 en 1.3	85		74	11		11
totaal	3.724	2.802	789	133		124

Bouwrijp maken perceel Kempisch Bedrijvenpark
Eind 2023 is binnen het hiervoor beschikbaar gestelde krediet een perceel grond op het Kempisch Bedrijvenpark aangekocht voor een bedrag van ca. € 2,8 miljoen. In de raadsvergadering van 27 juni 2024 is een krediet van € 697.000,- beschikbaar gesteld voor het bouwrijp maken van een perceel op het KBP voor onder meer de vestiging van de ambulancepost GGD. De werkzaamheden zijn in september 2024 gestart en in Q4 binnen het krediet afgerond.

Voorbereiding realisatie nieuwbouw GGD
Voor de realisatie van de nieuwbouw GGD op het Kempisch Bedrijvenpark is bij de Perspectiefnota 2024 een voorbereidingskrediet van € 132.000,- geraamd. In Q4 zijn de eerste kosten gemaakt in het kader van de benodigde omgevingsvergunning. Het restantkrediet ad € 113.000,- zal worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Bedrijventerrein KBP inrichting percelen 1.1. en 1.3
De gemeenteraad heeft op 21 september 2023 ingestemd met voorstel R23.058 om een tweetal kavels strategisch aan te kopen op het KBP achter de Subway met het oog daar maatschappelijke voorzieningen te vestigen. Om de planvorming voor de grondexploitatie verder uit te werken is bij de Perspectiefnota 2024 een voorbereidingsbudget van € 85.000,- voor het jaar 2024 beschikbaar gesteld en € 12.000,- voor het jaar 2025. De voorbereidingskosten worden t.z.t. toegerekend aan de diverse te realiseren voorzieningen. In 2024 zijn voorbereidingskosten gemaakt voor een bedrag van € 74.000,-. Het restantkrediet ad € 11.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Toelichting Onderwijs

Excel-tabel

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschr.	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2023	2024	krediet	> € 50.000,-	boeken
Uitbreiding basisschool de Vest Hoogeloon 2024	1.090		400	690		690
Onderwijsleerpakket uitbr. De Vest Hoogeloon	98			98		98
totaal	1.188		400	788		788

Omschrijving (toelichting)

Uitbreiding basisschool en onderwijsleerpakket de Vest Hoogeloon
Voor de uitbreiding van basisschool de Vest en het daarbij behorende onderwijsleerpakket zijn bij de Perspectiefnota 2024 kredieten van resp. € 1.090.000,- en € 98.000,- beschikbaar gesteld. De voorbereidingen zijn medio 2024 gestart en de oplevering is gepland in juni 2025. De uitgaven in 2024 blijven beperkt tot € 400.000,- wegens bouwvoorschotten. Het krediet voor het onderwijsleerpakket zal worden uitgekeerd in mei 2025. De restantkredieten zullen bij de jaarrekening 2024 worden overgeheveld naar het dienstjaar 2025.

Toelichting Sport, cultuur en recreatie

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschr.	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2023	2024	krediet	> € 50.000,-	boeken
Uitvoering groenstructuurplan 2023	150	64	26	60		60
Uitvoering groenstructuurplan 2024	150			150		150
Vervanging openbaar groen 2023	260	127	133
Vervanging openbaar groen 2024	260		83	177		177
LUWA-toren Bladel: renovatie	50			50		50
Aankoop grond Beemdstraat/ Groene Long	74		74
Verduurzaming sportpark De Lemelvelden	184			184		184
Verduurzaming sportpark De Roetweijer	31			31		31
Sportpark de Roetweijer: renovatie dak KV Klimroos	14			14		14
Sportpark de Roetweijer: verv. Install. KV Klimroos	53			53		53
Technische installaties voetbal/ korfbal Casteren	228			228		228
Herontwikkeling sportpark Casteren	1.386		15	1.371		1.371
Vervanging installaties tennis/ korfbal Lemelvelden	37			37		37
Vervanging installaties sporthal Eureka	160	8	44	108		108
Verduurzaming sporthal Eureka (ivm MFA)	277			277		277
Traject kunstgrasvelden Bladel/ Hapert	2.100	1.587	176	337
Fusie korfbalvereniging Hapert Hoogeloon: nieuwbouw	908		13	895		894
Fusie korfbalvereniging Hapert Hoogeloon: verbouwing	303			303		303
Sportpark de Lemelvelden: renovatie tribune vv Hapert	20			20
Sportpark Smagtenbocht: techn install tennispavilj	15			15
Nieuwbouw kleedlokalen de Smagtenbocht	1.712		7	1.705		1.705
Nieuwbouw kantine de Smagtenbocht	1.307		2	1.305		1.304
Vervanging veldafrastering hekwerken sportvelden	15			15		15
Vervanging speeltoestellen 2022	46	40	5	1
Vervanging speeltoestellen 2024	89		88	1
totaal	9.829	1.826	666	7.337		6.961

Uitvoering groenstructuurplan 2023
Voor de uitvoering van het groenstructuurplan is in 2023 een krediet van € 150.000,- beschikbaar gesteld. Het restantkrediet ad € 86.000,- is in 2024 deels ingezet voor het inrichten van plantvakken Hofplein Bladel, het verfraaien van groeiplaatsen monumentale bomen en de afronding van de groenvoorziening de Hoeve in Netersel. Het restantkrediet ad € 60.000,- worden overgebracht naar het dienstjaar 2025 voor de afrekening van de groenvoorziening ten behoeve van Klimaatmaatregelen 3^e fase Hoogeloon. Door vertragingen van het project zijn de betreffende werkzaamheden niet eerder uitgevoerd kunnen worden.

Uitvoering groenstructuurplan 2024
Voor de uitvoering van het groenstructuurplan is in 2024 een krediet van € 150.000,- beschikbaar gesteld. In 2024 is gestart met de reconstructie van de Koolbogt en inrichting van de buitenruimte van MFA Bruis die vanuit dit krediet zal worden betaald. Het krediet 2024 ad € 150.000,- zal daarom worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Vervanging openbaar groen 2023
Het restantkrediet 2023 ad € 133.000,- is in 2024 geheel ingezet voor plantvakken Hofplein Bladel, diverse overige aanplantwerkzaamheden binnen de gemeente en groenplan klimaatmaatregelen Hoogeloon. Het restantkrediet kan bij de jaarrekening 2024 worden afgewikkeld.

Vervanging openbaar groen 2024
Voor de vervanging van openbaar groen is in 2024 een krediet van € 260.000,- beschikbaar gesteld. Dit krediet is gedeeltelijk ingezet voor het vervangen van bomen in de kern van Bladel en het buitengebied van Casteren/ Hoogeloon. Het restantkrediet ad € 177.447,- zal worden overgebracht naar het dienstjaar 2025 en worden ingezet voor inboetwerkzaamheden en renovatiewerkzaamheden. Deze werkzaamheden zouden in het najaar 2024 uitgevoerd worden, maar door de natte weersomstandigheden is dit uitgesteld naar het voorjaar 2025.

Luwa-toren Bladel
Voor de renovatie van de LUWA-toren is in 2024 een krediet van € 50.000,- beschikbaar gesteld. De uitvoering van de benodigde maatregelen is afhankelijk van de uiteindelijke keuze voor de locatie van deze toren in relatie met de ontwikkelingen rondom het uitvoeringsplan Egyptische Poort. Het krediet zal in afwachting hiervan bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Aankoop grond Beemdstraat
In 2024 is de aankoop van het perceel aan de Beemdstraat te Bladel gerealiseerd voor een bedrag van € 74.000,-. Dit krediet kan hiermee bij de jaarrekening 2024 worden afgewikkeld.

Verduurzaming en vervanging installaties gemeentelijke gebouwen
De afgelopen jaren zijn diverse kredieten beschikbaar gesteld voor de verduurzaming, renovaties en de vervanging van technische installaties van de gemeentelijke gebouwen. Een aantal van deze investeringen hebben door zowel interne als externe oorzaken de nodige vertraging opgelopen. De uitvoering hiervan is afhankelijk van bestuurlijke besluitvorming en nadere prioritering van werkzaamheden binnen het gemeentelijk gebouwenbeheer als gevolg van de huidige personele bezetting. Op dit moment resteren voor de betreffende projecten onderstaande (restant)kredieten met bijbehorende resterende ramingen voor SPUK-uitkeringen. Deze kredieten zullen in afwachting van nadere besluitvorming worden overgebracht naar het dienstjaar 2025. Het betreft de volgende investeringen:

Renovatie dak KV Klimroos sportpark De Roetwijer | € 14.000,-
Vervanging installaties tennis/korfbal De Lemelvelden | € 37.000,-
Vervanging installaties sporthal Eureka | € 108.000,-
Vervanging installaties korfbal Klimroos De Roetwijer | € 53.000,-
Verduurzaming sportpark De Lemelvelden | € 184.000,-
Verduurzaming sportpark De Roetwijer | € 31.000,-
Verduurzaming sporthal Eureka (i.v.m. MFA) | € 277.000,-

Herontwikkeling sportpark Casteren (+technische installaties) / Fusie korfbal Hapert en Hoogeloon
Voor de herontwikkeling van sportpark Casteren en de technische installaties is een totaalkrediet van € 1.614.000,- beschikbaar gesteld. Voor de nieuwbouw en verbouw ten behoeve van de fusie korfbalvereniging Hapert-Hoogeloon is een totaalkrediet van € 1.210.000,- beschikbaar gesteld. Voor zowel de nieuwbouw van het onderkomen van de nieuwe korfbalvereniging KVC te Hapert als voor de nieuwbouw van het onderkomen van vv Casteren heeft medio 2024 een aanbesteding plaatsgevonden. Met beide aannemers is een bouwteamovereenkomst gesloten. Met vereniging, architect, gemeente én aannemer zijn eind 2024 aan de hand van de inschrijfbegroting de plannen gefinetuned en in bouwteamverband nader uitgewerkt. De definitieve opdracht zal plaatsvinden in Q1 2025. De start uitvoering is voorzien in maart 2025. In 2024 hebben zich enkel geringe advies- en voorbereidingskosten voorgedaan. De betreffende restantkredieten zullen worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Traject kunstgrasvelden Bladel/Hapert
Voor de aanleg van 3 kunstgrastrajecten in Bladel en Hapert is in 2023 een totaalkrediet van € 2.100.000,- beschikbaar gesteld. De realisatie heeft plaatsgevonden in het 2^e halfjaar 2023. Bij de jaarrekening 2023 is een bedrag van € 340.000,- inclusief BTW overgebracht naar het dienstjaar 2024 ten behoeve van de oplevering en afrekening van de kunstgrasvelden en de nieuwe sportveldverlichting op de betreffende sportparken. In Q3 is de sportveldverlichting afgerekend voor een bedrag van € 77.000,-. In Q4 heeft de afrekening van de kunstgrasvelden plaatsgevonden een bedrag van € 83.000,-. Daarnaast is aan een drietal verenigingen een tegemoetkoming verstrekt in de aanschafkosten van een bladblazer. Het restantkrediet kan bij de jaarrekening 2024 met een onderschrijding van per saldo € 147.000,- worden afgerond.

Nieuwbouw kleedlokalen en kantine de Smagtenbocht
In de raadsvergadering van 21 maart 2024 is een krediet van € 3.019.000,- beschikbaar gesteld voor de nieuwbouw van kleedlokalen voor voetbal/korfbal/handbal/volleybal met een gezamenlijke kantine, waarvan € 1.307.000,- ter voorfinanciering van de gezamenlijke kantine. Hierna is voortvarend begonnen met het proces wat moet leiden tot daadwerkelijke realisatie: onderzoeken, functioneel en technisch programma van eisen, aanbesteding, vergunning en bouw. Dat geldt zowel voor het sportcomplex als voor het totale sportpark. Werkzaamheden kunnen gedeeltelijk parallel aan elkaar lopen. Voor beide trajecten is een planning gemaakt. De doorlooptijd van het sportcomplex is ingeschat op 1,5 jaar met een streefdatum oplevering 1-8-2025, voor het totale sportpark ruim 3 jaar met een streefdatum oplevering 1-6-2027. Het krediet zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Vervanging veldafrastering hekwerken sportvelden
Bij de Perspectiefnota 2024 is met ingang van 2024 een jaarlijks krediet beschikbaar van € 15.000,- voor de vervanging van veldafrastering en bestaande hekwerken rondom de sportvelden. Geconstateerd is dat we stapsgewijs de (vanuit de bond verplichte) leunhekwerken rondom de hoofdvelden moeten gaan vervangen. Deze zijn veelal 50 jaar of ouder. We zijn voornemens om het hoofdveld van vv Netersel grondig te renoveren. Bij die exercitie zal tevens worden geïnvesteerd in drainage, beregening en nieuwe opstallen zoals goals, ballenvangers én leunhekwerk. Op grond van het bepaalde in ons sportbeleid komen de kosten van een nieuw leunhekwerk voor rekening van de gemeente. Q4 2024 is het wachten op de offerte voor de totale aanpak, waaronder het leunhekwerk. Totale renovatie hoofdveld inclusief vervangen leunhekwerk zal voorjaar 2025 plaatsvinden. Het krediet 2024 ad € 15.000,- zal daarom worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Vervanging speeltoestellen 2022
Het restantkrediet 2022 ad € 6.000,- is in 2024 ingezet voor speeltoestellen in de Vogelwikke en het Hofveld te Bladel. Het krediet kan bij de jaarrekening 2024 worden afgewikkeld.

Vervanging speeltoestellen 2024
Het krediet 2024 ad € 89.000,- is geheel ingezet voor de vervanging van speeltoestellen in de Doornekker Bladel, Kerkeneind Casteren en speeltoestellen in Hapert. Het krediet kan bij de jaarrekening 2024 worden afgewikkeld.

Toelichting Sociaal domein

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschr.	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2023	2024	krediet	> € 50.000,-	boeken
Realisatie MFA Hapert	20.189	19.734	28	427		152
Gemeenschapshuis aan de Markt	21.673	10.604	10.172	897		897
Realisatie inspiratiepunt Bladel	237		14	223		223
totaal	42.099	30.338	10.214	1.547		1.272

Realisatie MFA Hapert
Eind 2023 is met een raadsmededeling eindverslag gedaan van het project MFA-Hapert. Het restantkrediet 2024 ad € 172.000,- zal worden overgebracht naar het dienstjaar 2025 voor de afwikkeling van kosten met de aannemer en het gemeentelijk aandeel in de aanpassingskosten de akoestiek met betrekking tot de onder-wijsruimten.

BRUIS
Voor de realisatie van het gemeenschapshuis aan de Markt is een totaalkrediet van € 21.673.000 (excl. buitenruimte) beschikbaar gesteld. Bij de jaarrekening 2023 zijn de restantkredieten 2023 ad € 11.069.000,- overgebracht naar het dienstjaar 2024. De realisatie van het beoogde Gemeenschapshuis aan de Markt verloopt volgens planning. Oplevering zal plaatsvinden in april 2025. De restantkredieten ultimo 2024 ad € 897.000 voor de afronding van de verbouwing en met name de inrichtingskosten zullen worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Realisatie inspiratiepunt Visit
Bij de najaarsnota 2024 is een krediet van € 237.000,- beschikbaar gesteld voor het inspiratiepunt Visit Bladel. Het restant ad € 223.000,- wordt overgebracht naar dienstjaar 2025.

Toelichting Volksgezondheid en milieu

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschr.	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2023	2024	krediet	> € 50.000,-	boeken
Uitvoering GRP 2022: vervanging riolering	1.176	634	545	-3
Waterbergingsgebied nabij industrieterrein Bladel	464	3	-3	464		464
Uitvoering GRP 2023: klimaatmaatregelen	535	129	411	-5
Uitvoering GRP 2023: vervanging riolering	1.044	9	329	706		707
Uitvoering GRP 2024: klimaatmaatregelen	532		154	312		378
Uitvoering GRP 2024: vervanging gemalen	80		43	37		36
Uitvoering GRP 2024: vervanging riolering	1.559		59	1.500		1.500
Klimaatmaatregelen Hoogeloon fase 3-2024	811		877
Klimaatmaatregelen Netersel 2024	136			136		136
Klimaatmaatregelen Casteren 2024	226		226
totaal	6.563	775	2.641	3.147		3.221

Uitvoering GRP 2022
Het restantkrediet 2022 ad € 542.000,- is in 2024 geheel ingezet voor de Klimaatmaatregelen fase 3 Hoogeloon (Hoofdstraat, Breestraat en Dijkstraat) en de aanleg van een “Blauwe ader” in de Hemelrijken in Casteren. Dit krediet kan bij de jaarrekening 2024 worden afgewikkeld

Uitvoering GRP 2023
Het restantkrediet uitvoering GRP 2023 ad € 1.035.000,- is vooralsnog gedeeltelijk ingezet voor de projecten Klimaatmaatregelen Hoogeloon fase 3 en de vervanging van de riolering op de Hemelrijken/Kerkstraat te Casteren. Daarnaast is het vrij-vervalriool Durkijk in Casteren verbeterd. Hier is het vuilwaterriool losgekoppeld van het vrij vervalriool van Casteren en is een nieuwe pompgemaal geplaatst om de wateroverlast in deze straat te verminderen. Het restantkrediet ad € 707.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Uitvoering GRP 2024
Voor de uitvoering van het GRP 2024 is een krediet beschikbaar van € 1.559.000,-. Hieruit zijn gedeeltelijk de voorbereidingskosten voor de reconstructiewerkzaamheden Fons van der Heijdenstraat/ De Lei (binnen de bebouwde kom) uit betaald. De uitvoering van dit project zal medio 2025 zijn. Het restantkrediet ad
€ 1.500.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.
Het krediet voor klimaatmaatregelen 2024 ad € 532.000,- is deels ingezet het oplossen van de waterproblematiek op het KBP en zal verder worden ingezet voor het project Laaibeemden en Dorpsplein, het afkoppelen van woningen Kerkstraat Casteren en aanleg klimaatbuffers in Casteren. Het restantkrediet ad
€ 378.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.
Voor de kredieten klimaatmaatregelen Hoogeloon, Netersel en Casteren was in 2024 een krediet beschikbaar van € 1.173.000,-. Voor deze projecten is in 2024 een subsidie van € 273.000,- ontvangen in het kader van de impulsregeling klimaatadaptatie. Het restantkrediet ad € 136.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.
Voor het uitvoeren van het GRP 2024 vervanging gemalen is een krediet beschikbaar van € 80.000,-.
In 2024 is hiervan € 43.000,- geïnvesteerd in het vervangen alle modems van de gemalen zodat deze voorbereid zijn voor het overgaan naar 5G netwerk. Het restantkrediet ad € 36.000,- zal worden gereserveerd voor het plaatsen van flowmeters op pompgemalen op het bedrijventerrein in Hapert.

Toelichting VHROSV

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschr.	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2023	2024	krediet	> € 50.000,-	boeken
Startersleningen	375		216	159
Anticiperende verwervingen	6.215			6.215		6.215
Aankoop woningen statushouders	709		477	232		232
totaal	7.299		693	6.606		6.447

Startersleningen
In 2024 is voor startersleningen een krediet van € 375.000,- beschikbaar. Tot en met Q4 zijn 8 startersleningen verstrekt voor een totaalbedrag van € 216.000,-. Het krediet 2024 kan hiermee bij de jaarrekening 2024 worden afgewikkeld. In 2025 is wederom een krediet van € 375.000,- beschikbaar.

Anticiperende verwervingen
Voor grondaankopen die vallen onder anticiperende verwervingen is 2024 een krediet van € 2.000.000,- beschikbaar gesteld. Daarnaast is bij de Perspectiefnota 2024 een aanvullend krediet van € 2.590.000,- beschikbaar gesteld voor grondaankopen om uitvoering te geven aan het vastgestelde woningbouwprogramma. In 2024 hebben, naast de aankoop van percelen grond voor het plan Groene Akkers ad € 1.625.000,- nog geen andere grondaankopen plaatsgevonden die in 2024 notarieel zijn gepasseerd. Het restantkrediet van € 4.590.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Aankoop woningen statushouders
In 2024 is binnen het krediet van € 300.000,- de woning Saturnus 15 te Hapert aangekocht voor de huisvesting van statushouders. Voor de aankoop van een nieuwbouw appartement binnen het project Kempenstede in de Kerkstraat te Hapert is in 2024 een krediet van € 409.000,- beschikbaar gesteld. Het restantkrediet ultimo 2024 ad € 232.000,- zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025. Na de oplevering van het appartement in 2025 worden nog kosten verwacht voor de afwerking en inrichting. Deze kosten zullen bij de Perspectiefnota 2025 in beeld worden gebracht.

Toelichting Overhead

	beschikbaar	uitgaven	uitgaven	restant	overschr.	over te
(bedragen x € 1.000,-)	krediet	t/m 2023	2024	krediet	> € 50.000,-	boeken
Energieneutraal maken gemeentehuis	241	195	45	1
Vervangen installaties gemeentehuis	1.065	78	221	766		766
Revitalisering carillon gemeentehuis	82		36	46		46
Opbouw en afbouw bedrijfsvoertuigen	120			120		120
totaal	1.508	273	302	933		932

Energieneutraal maken / vervanging installaties gemeentehuis
Het restantkrediet 2024 ad € 45.000,- is geheel ingezet voor de vervanging van verlichting en noodverlichting in het gemeentehuis en kan bij de jaarrekening 2024 worden afgewikkeld.

Opbouw en afbouw bedrijfsvoertuigen
De nieuwe bedrijfsvoertuigen van de buitendienst gaan we leasen. Voor de opbouw en afbouw van deze voertuigen (takelmaterieel) is in 2024 een krediet van € 120.000,- beschikbaar gesteld. De Europese aanbe-steding van dit project vindt plaats in Q4 2024 waarna eind 2024 een raamovereenkomst kan worden opge-steld op basis waarvan de uitvoering van de betreffende werkzaamheden in Q1/Q2 2025 zal plaatsvinden. Het krediet zal bij de jaarrekening 2024 worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Revitalisering carillon nabij gemeentehuis
Voor de revisie van de uurwerken, verlichting en de beide figurenomlopen en de reiniging en behandeling van de natuurstenen geveldelen is bij de Perspectiefnota 2024 een krediet beschikbaar gesteld van € 82.000,-. De werkzaamheden zijn inmiddels gestart en de eindoplevering is voorzien in Q1/Q2 2025. Het restantkrediet ad € 46.000,- zal worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Vervanging warmte- en koelinstallatie en de luchtbehandelingskasten gemeentehuis
Voor de vervanging van deze installaties is bij de Perspectiefnota 2024 een totaalkrediet van € 987.000,- geraamd met een dekking van € 461.000,- vanuit een in 2023 ontvangen DUMAVA subsidie voor het gemeentehuis. De werkzaamheden zijn medio 2024 gestart en de oplevering is voorzien in Q2 2025. Het restantkrediet ad € 767.000,- en het restant DUMAVA subsidie ad € 241.000,- zullen worden overgebracht naar het dienstjaar 2025.

Overzicht aanwending onvoorzien

Op de post onvoorzien staat het algemene budget voor onvoorziene uitgaven. Op de post beleidsvoornemens staan een aantal stelposten die vanwege hun algemene karakter niet zo makkelijk functioneel op één van de andere programma’s geraamd/verantwoord kunnen worden. In onderstaand overzicht wordt de specificatie van de aanwending van het bedrag voor onvoorzien weergegeven.

onvoorziene uitgaven en stelposten (€)	Realisatie 2023	Realisatie 2024	Raming 2024	Raming 2024
			na wijziging	voor wijziging
Begroting 2024: onvoorziene uitgaven			-13.000	-13.000
BW 5-2024 perspectiefnota 2024			7.000
BW 7-2024 najaarsnota 2024			6.000
Totaal onvoorziene uitgaven			0	-13.000
Begroting 2024: stelpost loon- en prijsmutatie			-523.000	-523.000
- BW 1-2024 mutaties gem. belastingen			-49.000
- BW 2-2024 najaarsnota 2023			2.000
- BW 5-2024 perspectiefnota 2024			570.000
Begroting 2024: door te belasten rente en afschrijvingen			111.000	111.000
- BW 2-2024 najaarsnota 2023			-117.000
- BW 7-2024 najaarsnota 2024			3.000
- BW 5-2024 perspectiefnota 2024			3.000
Begroting 2024: stelpost dekkingsmaatregelen			333.000	333.000
- BW 1-2024 mutatie stofkammaatregelen			-333.000
Begroting 2024: stelpost verr. overhead			-1.000
- BW 5-2024 perspectiefnota 2024			1.000
Vrijval / dotatie voorziening dubieuze debiteuren	-11.000	-33.000
Totaal stelposten	-11.000	-33.000		-79.000
Totaal onvoorzien en stelposten	-11.000	-33.000		-92.000

Overzicht van incidentele baten en lasten

Incidentele baten en lasten

Op grond van artikel 28 van het BBV wordt onderstaand overzicht van de incidentele baten en lasten 2024 gepresenteerd. Bedragen > € 25.000,- worden afzonderlijk vermeld met een toelichting. De kleinere bedragen worden in totaal per programma vermeld.

Informatie Wet normering topinkomens (WNT)

Verantwoordingsinformatie WNT

De Wet normering topinkomens (WNT) is van toepassing op gemeente Bladel. Het doel van de WNT is het tegengaan van excessieve beloningen en ontslagvergoedingen bij instellingen in de (semi) publieke sector. Het voor gemeente Bladel toepasselijke bezoldigingsmaximum is in 2024 € 233.000,-. Dit geldt naar rato van de duur en/of omvang van het dienstverband. Bij een gemeente zijn de topfunctionarissen gedefinieerd zoals de (wnd) gemeentesecretaris en de (wnd) griffier. Hieronder staan de verplichte gegevens rond deze topfunctionarissen opgenomen.

1a. Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf 13e maand van de functievervulling

Leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling inclusief degenen die op grond van hun voormalige functie nog 4 jaar als topfunctionaris worden aangemerkt. In het verslagjaar hebben er bij de gemeente Bladel geen beloningen plaatsgevonden die hoger zijn dan de algemene maximale bezoldiging. De WNT voor de leidinggevende topfunctionarissen met dienstbetrekking wordt in navolgende onderverdeling toegelicht:

bedragen x € 1,-	R. Lathouwers	J.v.d.Wiel	N. Segers
functiegegevens	secretaris	griffier	plv griffier
aanvang en einde functievervulling in 2024	1/4 - 31/12	1/1 - 31/12	1/1 - 31/12
omvang dienstverband (als deelfactor in fte)	1,00	1,00	0,89
dienstbetrekking	ja	ja	ja
bezoldiging:
- beloning plus belastbare onkostenvergoedingen	85.308	89.909	61.810
- beloningen betaalbaar op termijn	13.802	13.882	9.637
subtotaal	99.110	103.791	71.447
individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 2024	175.068	233.000	207.114
-/- onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag	n.v.t.	n.v.t.	n.v.t.
bezoldiging	99.110	103.791	71.447
het bedrag van de overschrijding en de reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaanan	n.v.t.	n.v.t.	n.v.t.
toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling	n.v.t.	n.v.t.	n.v.t.
gegevens 2023
aanvang en einde functievervulling in 2023		1/1 - 31/12	1/1 - 31/12
omvang dienstverband (als deelfactor in fte)		1,00	0,89
dienstbetrekking		ja	ja
bezoldiging:
- beloning plus belastbare onkostenvergoedingen		81.172	57.125
- beloningen betaalbaar op termijn		12.275	8.291
subtotaal		93.447	65.416
individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum 2023		223.000	198.470
bezoldiging		93.447	65.416

1b. Leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking in de periode kalendermaanden 1 t/m 12

De WNT voor de leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking wordt in navolgende onderverdeling toegelicht:

bedragen x € 1,-	Th.M.M. Hoex
functiegegevens	wnd secretaris
kalenderjaar	2024	2023
periode functievervulling in het kalenderjaar (aanvang - einde)	1/1 - 29/3	17/7 - 31/12
aantal kalendermaanden functievervulling in het kalenderjaar	3	6
omvang dienstverband in uren per kalenderjaar	32	32
individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum
maximum uurtarief in het kalenderjaar	221	212
maxima op basis van de normbedragen per maand	92.400	177.000
individueel toepasselijke maximum gehele periode kalendermaand 1 t/m 12	154.258	242.952
bezoldiging
werkelijk uurtarief lager dan het (gemiddeld) maximum uurtarief?	ja	ja
bezoldiging in de betreffende periode	45.370	74.490
totale bezoldiging gehele periode kalendermaand 1 t/m 12	45.370	74.490
minus onverschuldigd betaald en nog niet terugontvangen bedrag	n.v.t.	n.v.t.
totaal bezoldiging, exclusief btw	45.370	74.490
reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan	n.v.t.	n.v.t.
toelichting op de vordering wegens onverschuldigde betaling	n.v.t.	n.v.t.

Overige rapportageverplichtingen op grond de WNT

Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met dienstbetrekking die in 2024 een bezoldiging boven het individuele WNT-maximum hebben ontvangen. Er zijn in 2024 geen ontslaguitkeringen betaald aan overige functionarissen die op grond van de WNT dienen te worden gemeld, of die in eerdere jaren op grond van de WNT vermeld zijn of hadden moeten worden.